Sylw Troi at Archwilwyr Wrth i Dwyll Crypto Gynyddu

Mae cwymp FTX a digwyddiadau cynyddol o dwyll yn gorfodi archwilwyr i wneud dewisiadau anoddach yn eu cylch cwmnïau crypto.

Er bod cwymp y gyfnewidfa wedi anfon tonnau sioc ledled y diwydiant crypto, mae hefyd wedi anfon cwmnïau archwilio i mewn i frenzy. Cyflwr peryglus cyllid FTX fel Datgelodd gan ei fethdaliad wedi bwrw amheuaeth ar waith ei archwilwyr. O ganlyniad, mae archwilwyr wedi bod yn ail-werthuso'r gwaith y maent wedi'i wneud ar gyfer cwmnïau crypto a'u perthynas â nhw.

I lawer, mae hyn yn golygu codi statws eu cleientiaid sy'n gysylltiedig â crypto i “risg uchel,” tra bod eraill wedi eu gollwng yn gyfan gwbl. Yn ôl un cwmni, mae cleientiaid risg uchel angen archwiliadau llawer mwy trylwyr sydd hefyd yn ehangach eu cwmpas. 

Rhaid i archwilwyr yn ofalus asesu “systemau, rheolaethau, bodolaeth asedau, gwahanu cronfeydd a… [cymhwyso] craffu ychwanegol ar drafodion partïon cysylltiedig.” Mae'r adnoddau a'r amser ychwanegol hyn yn cronni'n gyflym, gan godi'n sylweddol y gost gyffredinol i gwmnïau crypto.

Archwilwyr FTX yn y Sbotolau

Wrth i archwilwyr eraill ystyried y gofynion mwy dwys, mae'r rhai a oedd yn gweithio i FTX wedi cael eu craffu'n benodol. Mae cwmnïau archwilio UDA Armanino a Prager Metis wedi cael eu henwi ar gyfer y farn archwilio ddiamod a ddarparwyd ganddynt i FTX. Dywedir bod y cyntaf wedi archwilio datganiadau ariannol busnes cyfnewid FTX yn yr Unol Daleithiau, tra bod yr olaf wedi gwneud hynny ar gyfer ei weithrediadau rhyngwladol.

Dywedodd y ddau gwmni mewn datganiadau eu bod yn cadw at eu gwaith, ond dywedon nhw ei fod wedi dod i ben ar ôl archwiliad y llynedd. Fodd bynnag, o ystyried anhrefn ariannol FTX, mae eraill yn cwestiynu i ba raddau y cyflawnodd y cwmnïau hyn eu rolau mewn gwirionedd. Yn ôl safonau'r diwydiant, rhaid i archwilwyr ddeall rheolaethau mewnol cwmni er mwyn cynnal archwiliad cynhwysfawr.

Eto i gyd, mae llawer o archwilwyr yn cyfaddef eu bod yn cael trafferth i gymhwyso rheolau cyson i ddiwydiant sy'n arloesi'n gyflymach nag y gosodir safonau newydd. Dim ond llond llaw o benodau y mae Sefydliad Cyfrifwyr Cyhoeddus Ardystiedig America, sy'n gosod y safonau hyn, ar gyfer y canllaw ynghylch arferion archwilio crypto.

Twyll Crypto yn Cynyddu 

Yn y cyfamser, mae achosion cynyddol o dwyll arian cyfred digidol hefyd wedi ychwanegu at yr angen am fwy o dryloywder o fewn y diwydiant. Yn ôl heddlu'r DU, dioddefwyr Adroddwyd 10,030 o achosion rhwng Hydref 2021 a Medi 2022, cynnydd o 16%. Er bod y swm a gollwyd oherwydd twyll yn gyffredinol wedi codi 8% y llynedd, cynyddodd achosion yn ymwneud â cryptocurrency 32% i £226 miliwn.

Ers i werth arian cyfred digidol ostwng o'u hanterth flwyddyn yn ôl, adroddodd y cwmni cyfreithiol Pinsent Masons nifer cynyddol o “dynnu ryg” sgamiau. Yn yr achosion hyn, bydd datblygwyr prosiectau crypto yn dianc â chronfeydd defnyddwyr ar ôl gofyn am fabwysiadu digon sylweddol.

Mae yna hefyd sgamiau “pwmp-a-dympio”, lle mae cyhoeddwyr yn codi gwerth eu darn arian yn artiffisial ac yn eu gwerthu ychydig cyn iddo blymio. Yn olaf, mewn oes o ddylanwadwyr cyfryngau cymdeithasol mae llawer hefyd yn dioddef ardystiadau ffug gan enwogion.

Ymwadiad

Cyhoeddir yr holl wybodaeth a gynhwysir ar ein gwefan yn ddidwyll ac at ddibenion gwybodaeth gyffredinol yn unig. Mae unrhyw gamau y mae'r darllenydd yn eu cymryd ar y wybodaeth a geir ar ein gwefan yn hollol ar ei risg ei hun.