Oes gennych chi gynllun 401(k) trwy waith? Gallwch barhau i gyfrannu at a Roth I.R.A. (cyfrif ymddeoliad unigol) a/neu IRA traddodiadol cyn belled â'ch bod yn cwrdd â'r IRA's gofynion cymhwysedd.
Efallai na fyddwch yn gallu cymryd didyniad treth ar gyfer eich cyfraniadau IRA traddodiadol os oes gennych hefyd 401 (k), ond ni fydd hynny'n effeithio ar y swm y caniateir i chi ei gyfrannu. Yn 2022, gallwch gyfrannu hyd at $6,000, neu $7,000 gyda chyfraniad dal i fyny ar gyfer y rhai 50 oed a throsodd. Yn 2023, mae'r symiau hynny'n codi i $6,500 a $7,500.
Fel arfer mae'n gwneud synnwyr i gyfrannu digon at eich cyfrif 401(k) i gael yr uchafswm cyfraniad cyfatebol gan eich cyflogwr. Ond gall ychwanegu IRA at eich cymysgedd ymddeol ar ôl hynny roi mwy o opsiynau buddsoddi i chi ac o bosibl ffioedd is na'ch taliadau 401 (k). Bydd Roth IRA hefyd yn rhoi ffynhonnell incwm di-dreth i chi ar ôl ymddeol. Dyma'r rheolau y bydd angen i chi eu gwybod.
Siop Cludfwyd Allweddol
- Nid yw cael cyfrif 401 (k) yn y gwaith yn effeithio ar eich cymhwysedd i wneud cyfraniadau IRA.
- Eich incwm sy'n pennu a yw'ch cyfraniadau IRA traddodiadol yn ddidynadwy.
- Mae faint o arian y gallwch chi ei gyfrannu at IRA Roth yn dibynnu ar eich incwm.
- Mae IRAs priod yn caniatáu ichi gyfrannu pan fydd eich priod yn gweithio hyd yn oed os nad oes gennych unrhyw incwm a enillir eich hun.
- Mae'r Gwasanaeth Refeniw Mewnol yn gosod treth ecséis o 6% os byddwch yn gwneud cyfraniadau gormodol i'ch IRA.
IRA Cymhwysedd a Chyfyngiadau Cyfraniad
Y terfynau cyfraniad ar gyfer IRAs traddodiadol a Roth yw $6,000 y flwyddyn, ynghyd â $1,000 cyfraniad dal i fyny ar gyfer y rhai 50 oed a hŷn, ar gyfer blwyddyn dreth a 2022. Yn 2023, y terfynau yw $6,500 ar gyfer y rhai dan 50 oed a $7,500 ar gyfer y rhai 50 oed a hŷn.
Gallwch rannu'ch cyfraniadau rhwng gwahanol fathau o IRAs, er enghraifft trwy gael IRA traddodiadol a Roth. Ond ni all cyfanswm eich cyfraniad fod yn uwch na'r terfyn ar gyfer y flwyddyn honno. Mae gan IRA traddodiadol a Roth hefyd rai rheolau gwahanol ynghylch eich cyfraniadau.
IRAs traddodiadol
Mae cyfraniadau i IRA traddodiadol yn aml yn ddidynadwy o dreth. Ond os ydych wedi'ch diogelu gan gynllun 401(k) neu unrhyw gynllun arall a noddir gan gyflogwr, bydd eich incwm gros wedi'i addasu wedi'i addasu (MAGI) fydd yn pennu faint o'ch cyfraniad y gallwch ei ddidynnu, os o gwbl.
Mae'r tablau canlynol yn ei ddadansoddi:
| Didynadwyedd Cyfraniadau IRA Os Mae gennych Gynllun Cyflogwr ar gyfer 2022 hefyd | ||||
|---|---|---|---|---|
| Statws ffeilio treth | Incwm i ddidynnu cyfraniad llawn | Incwm ar gyfer didyniad rhannol | Uwchben yr incwm hwn, dim didyniad | terfyn cyfraniad |
| Sengl | Llai na $68,000 | $ 68,000 78,000 i $ | Mwy na $ 78,000 | $6,000 + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Yn briod, gyda'ch 401(k) eich hun | Llai na $ 109,000 | $ 109,000 129,000 i $ | Mwy na $ 129,000 | $6,000 yr un + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Yn briod, mae gan briod 401(k) | Llai na $204,000 | $ 204,000 214,000 i $ | Mwy na $214,000 | $6,000 yr un + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Yn briod gyda 401(k) ei hun, yn ffeilio ei ffurflen ei hun | $0 | $ 0 10,000 i $ | Mwy na $ 10,000 | $6,000 + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Didynadwyedd Cyfraniadau IRA Os Mae gennych Gynllun Cyflogwr ar gyfer 2023 hefyd | ||||
|---|---|---|---|---|
| Statws ffeilio treth | Incwm i ddidynnu cyfraniad llawn | Incwm ar gyfer didyniad rhannol | Uwchben yr incwm hwn, dim didyniad | terfyn cyfraniad |
| Sengl | Llai na $73,000 | $ 73,000 83,000 i $ | Mwy na $ 83,000 | $6,500 + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Yn briod, gyda'ch 401(k) eich hun | Llai na $ 116,000 | $ 116,000 136,000 i $ | Mwy na $ 136,000 | $6,500 yr un + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Yn briod, mae gan briod 401(k) | Llai na $218,000 | $ 218,000 228,000 i $ | Mwy na $228,000 | $6,500 yr un + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Yn briod gyda 401(k) ei hun, yn ffeilio ei ffurflen ei hun | $0 | $ 0 10,000 i $ | Mwy na $ 10,000 | $6,500 + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
Cyhoeddiad IRS 590-A yn esbonio sut i gyfrifo eich cyfraniad didynnu os ydych chi neu'ch priod wedi'ch diogelu gan gynllun 401(k).
Hyd yn oed os nad ydych chi'n gymwys i gael cyfraniad didynnu, gallwch chi barhau i elwa o'r twf buddsoddi gohiriedig treth mewn IRA trwy wneud cyfraniad na ellir ei dynnu. Os gwnewch hynny, bydd angen i chi ffeilio IRS Ffurflen 8606 gyda'ch Ffurflen Dreth am y flwyddyn.
IRAs Roth
Nid yw Roth IRAs yn darparu unrhyw fudd treth ymlaen llaw, ac nid oes ots a oes gennych gynllun cyflogwr. Mae faint y gallwch chi ei gyfrannu, neu a allwch chi gyfrannu o gwbl, yn seiliedig ar eich statws ffeilio treth a'ch incwm am y flwyddyn.
Mae’r tabl hwn yn dangos y trothwyon incwm presennol:
| Cyfraniadau Roth IRA ar gyfer 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Statws ffeilio treth | Incwm ar gyfer cyfraniad llawn | Incwm ar gyfer cyfraniad rhannol | Ni chaniateir cyfraniad | terfyn cyfraniad |
| Sengl | Llai na $129,000 | $ 129,000 144,000 i $ | Mwy na $ 144,000 | $6,000 + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Priod, ffeilio ar y cyd | Llai na $ 204,000 | $ 204,000 214,000 i $ | Mwy na $ 214,000 | $6,000 yr un + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Priod, ffeilio ar wahân | $0 | $ 0 10,000 i $ | Mwy na $ 10,000 | $6,000 + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Cyfraniadau Roth IRA ar gyfer 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Statws ffeilio treth | Incwm ar gyfer cyfraniad llawn | Incwm ar gyfer cyfraniad rhannol | Ni chaniateir cyfraniad | terfyn cyfraniad |
| Sengl | Llai na $138,000 | $ 138,000 153,000 i $ | Mwy na $ 153,000 | $6,500 + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Priod, ffeilio ar y cyd | Llai na $ 218,000 | $ 218,000 228,000 i $ | Mwy na $ 228,000 | $6,500 yr un + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
| Priod, ffeilio ar wahân | $0 | $ 0 10,000 i $ | Mwy na $ 10,000 | $6,500 + $1,000 yn fwy os ydych yn 50+ |
IRAs Spousal
Rhaid i chi gael incwm a enillir i gyfrannu at IRA. Fodd bynnag, mae eithriad ar gyfer parau priod lle mai dim ond un priod sy'n gweithio y tu allan i'r cartref. Dyna a IRA priod. Mae'n caniatáu i'r priod cyflogedig gyfrannu at IRA priod nad yw'n gweithio a chymaint â dwbl arbedion ymddeoliad y teulu. Gallwch agor IRA priod naill ai fel cyfrif traddodiadol neu gyfrif Roth.
Ni all cyfanswm eich cyfraniadau cyfun mewn IRA priod fod yn fwy na'r iawndal trethadwy a adroddir ar ffurflen dreth ar y cyd.
Ni all cyfanswm eich cyfraniadau cyfun mewn IRA priod fod yn fwy na'r iawndal trethadwy a adroddir ar ffurflen dreth ar y cyd.
Beth os ydych chi'n Cyfrannu Gormod?
Os byddwch yn darganfod eich bod wedi cyfrannu mwy at eich IRA nag a ganiateir, byddwch am dynnu swm eich gorgyfraniad- ac yn gyflym. Gallai methu â gwneud hynny mewn modd amserol eich gadael yn agored i dreth ecséis o 6% bob blwyddyn ar y swm sy’n fwy na’r terfyn.
Mae'r gosb yn cael ei hepgor os byddwch yn tynnu'r arian yn ôl cyn i chi ffeilio'ch trethi ar gyfer y flwyddyn y gwnaed y cyfraniad. Mae angen i chi hefyd cyfrifwch beth yw eich cyfraniadau dros ben a enillwyd tra oeddent yn yr IRA ac yn tynnu'r swm hwnnw o'r cyfrif hefyd.
Rhaid cynnwys yr enillion buddsoddi yn eich incwm gros am y flwyddyn ac wedi ei drethu yn unol â hynny. Ar ben hynny, os ydych o dan 59½, bydd arnoch chi gosb tynnu'n ôl yn gynnar o 10% ar y swm hwnnw.
Ffynhonnell: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo