401(k) yn erbyn IRA: Trosolwg
Mae'r ddau brif opsiwn ar gyfer cynilo ar gyfer ymddeoliad yn cynnwys 401 (ng) cynlluniau ac cyfrifon ymddeoliad unigol (IRAs). Pan fydd cyflogwyr am roi ffordd fanteisiol o ran treth i'w cyflogeion gynilo ar gyfer ymddeoliad, gallant gynnig cymryd rhan mewn a cynllun cyfraniadau diffiniedig megis 401(k).
Mae gweithwyr fel arfer yn cyfrannu canran o'u cyflog i'w 401(k), tra gall y cyflogwr gynnig paru cyfraniadau hyd at derfyn penodol. Gallai cyflogwyr hefyd gynnig a IRA pensiwn gweithwyr symlach (SEP)., Neu Cynllun Paru Cymhelliant Arbedion i Weithwyr (SIMPLE) IRA os oes gan y cwmni 100 neu lai o weithwyr.
Gall unigolion ddewis cynilo ar eu pen eu hunain ac agor IRA (gall unigolyn gael 401(k) ac IRA); fodd bynnag, nid yw IRAs yn darparu cyfraniadau cyfatebol gan gyflogwr. Mae gan wahanol fathau o IRAs derfynau incwm a chyfraniad penodol, yn ogystal â'u manteision treth eu hunain. Mae IRAs traddodiadol a 401(k)s yn tyfu'n ddi-dreth, sy'n golygu nad oes treth ar y llog a'r enillion dros y blynyddoedd; fodd bynnag, dosbarthiadau neu fel arfer caiff arian a dynnir allan o'r cyfrifon hyn ei drethu ar eich cyfradd dreth incwm ar y pryd mewn ymddeoliad.
Wedi dweud hynny, mae yna IRAs sy'n cynnig tynnu'n ôl yn ddi-dreth ar ôl ymddeol. Nid yw'r rhan fwyaf o IRAs a 401(k)s yn caniatáu tynnu arian yn ôl cyn i'r perchennog gyrraedd 59½ oed; fel arall, mae cosb treth a godir gan y Gwasanaeth Refeniw Mewnol (IRS). Unwaith eto, yn dibynnu ar y cyfrif ymddeol penodol a sefyllfa ariannol person, gall fod eithriadau i'r gosb tynnu'n ôl yn gynnar.
Siop Cludfwyd Allweddol
- Mae cynlluniau 401(k) yn gyfrifon cynilo ymddeoliad treth-gohiriedig.
- Cânt eu cynnig gan gyflogwyr a allai gyfateb i gyfraniadau cyflogai.
- Gall unigolion hefyd sefydlu IRA traddodiadol neu Roth IRA, nad oes ganddynt baru cyflogwyr.
- Yn gyffredinol, mae IRAs yn cynnig mwy o ddewisiadau buddsoddi na 401 (k) s, ond mae lefelau cyfraniadau a ganiateir yn llawer is.
- Cynlluniwyd IRAs SEP ac SYML i'w gwneud hi'n hawdd i gyflogwyr sefydlu cynlluniau ymddeol ar gyfer gweithwyr.
401 (k) s
A 401 (k) yn gyfrif cynilo ymddeoliad gohiriedig treth mae cyflogwyr yn ei gynnig i’w gweithwyr. Mae gweithwyr yn cyfrannu arian i'w cyfrif trwy ohirio cyflog dewisol, sy'n golygu bod canran o'u cyflog yn cael ei atal a'i gyfrannu at y 401(k).
Mae'r arian yn cael ei adneuo mewn buddsoddiadau amrywiol, fel arfer cyfres o cronfeydd cydfuddiannol, fel y dewiswyd gan y noddwr. Mae'r dewisiadau cronfa wedi'u cynllunio i gwrdd â phenodol goddefgarwch risg fel y gall gweithwyr gymryd risg mor ymosodol neu geidwadol ag y maent yn gyfforddus i'w gymryd. Incwm buddsoddiad yn cronni a cyfansoddion di-dreth.
Mae llawer o gyflogwyr hefyd yn cynnig Roth 401(k)s. Yn wahanol i 401(k) traddodiadol, caiff cyfraniadau eu hariannu ag arian ôl-dreth, felly nid ydynt yn ddidynadwy o ran treth; fodd bynnag, tynnu'n ôl cymwys yn ddi-dreth.
Cyfraniadau Gweithwyr
Gwneir cyfraniadau i gyfrifon 401(k) ymlaen llaw, sy'n golygu y byddai cyfanswm y cyfraniadau yn lleihau eich incwm trethadwy ar gyfer y flwyddyn honno gan swm y cyfraniad. Er enghraifft, pe bai gweithiwr yn ennill cyflog $ 50,000 ac yn cyfrannu $ 10,000 i 401 (k), yna byddai'r incwm trethadwy am y flwyddyn yn $ 40,000 - popeth arall yn gyfartal.
Ar gyfer 2022, gall cyfranogwyr gyfrannu hyd at $20,500 y flwyddyn i'r traddodiadol neu Roth 401(k), gyda $6,500 ychwanegol cyfraniad dal i fyny a ganiateir i bobl 50 oed a hŷn. Cynyddodd y terfyn cyfraniadau hwn ar gyfer 2023, gan ganiatáu i unigolion gyfrannu hyd at $22,500 gyda $7,500 ychwanegol o gyfraniadau dal i fyny.
Cyfraniadau Cyfatebol y Cyflogwr
Mae cyflogwyr fel arfer yn cyfateb canran o gyfraniadau eu cyflogai hyd at derfyn neu ganran benodol. Efallai y bydd cyflogwr yn cyfateb yn seiliedig ar faint mae'r gweithiwr yn ei gyfrannu'n flynyddol. Er enghraifft, gallai cyflogwr gyfateb 50% o gyfraniad cyflogai hyd at 6% o'i gyflog. Os bydd gweithiwr yn cyfrannu 6% o'i gyflog, yna bydd y cyflogwr yn cyfrannu swm cyfatebol o 3%.
Mewn rhai achosion, efallai y bydd cyflogwyr yn syml yn datgan polisi paru sy'n effeithiol hyd at ond heb fod yn fwy na chyfyngiadau'r IRS. Er enghraifft, gall cwmni ddatgan y bydd yn cyfateb 50% ar bob cyfraniad 401(k) hyd at derfynau cyfraniadau. Yn yr achos hwn, gall cwmni gyfateb hyd at $11,250 yn 2023 (50% o $22,500).
Os na fydd y gweithiwr yn cyfrannu'r 6% llawn, mae'n bosibl na fydd yn gymwys ar gyfer paru ac yn derbyn naill ai dim byd neu gyfran lai gan y cyflogwr. I dderbyn y swm cyfatebol gan y cyflogwr, efallai y bydd angen i'r gweithiwr gyfrannu isafswm neu ganran o'i gyflog. Mae'n bwysig adolygu'r dogfennau cynllun ymddeol 401 (k) i benderfynu a oes cyflogwr yn cyfateb, ac os felly, beth yw'r uchafswm cyfatebol a'r isafswm cyfraniad gweithiwr i fod yn gymwys ar gyfer cyfraniad cyfatebol.
Mae'r IRS wedi sefydlu terfynau ar gyfanswm cyfraniadau - gan y gweithiwr a'r cyflogwr - i 401 (k). Ar gyfer 2023, efallai na fydd cyfanswm y cyfraniadau yn fwy na $66,000 (neu $73,500 gyda chyfraniadau dal i fyny). Fel arall, ni all cyfanswm y cyfraniad i 401(k) fod yn fwy na 100% o iawndal y cyfranogwr.
Tynnu'n ôl O 401(k)s
Mae codi arian yn cael ei drethu ar gyfradd treth incwm y person, ac nid oes cosb am godi arian cyn belled â bod y dosbarthiadau'n cael eu gwneud yn 59½ oed neu'n hŷn.
Cyfrifon Ymddeol Unigol (IRAs)
Mae yna sawl math o IRAs, sef cyfrifon cynilo ymddeoliad gohiriedig treth a sefydlwyd gan unigolyn. Gall banciau, broceriaid a chwmnïau buddsoddi ddal IRAs.
Gall IRA fod mor syml â chyfrif cynilo neu tystysgrif blaendal (CD) mewn banc lleol. Mae IRAs a ddelir gan gwmnïau broceriaeth a buddsoddi yn cynnig mwy o opsiynau buddsoddi i berchnogion IRA na 401 (k) s, gan gynnwys stociau, bondiau, CDs, a hyd yn oed eiddo tiriog. Mae rhai asedau, megis celf, yn na chaniateir o fewn IRA, yn unol â rheolau'r IRS.
Terfynau Cyfraniad yr IRA
Terfynau cyfraniad blynyddol ar gyfer IRAs traddodiadol a Roth yw $6,000 ar gyfer 2022 gyda chyfraniad dal i fyny ychwanegol o $1,000 yn cael ei ganiatáu ar gyfer pobl 50 oed a hŷn. Cynyddodd y terfyn hwn ar gyfer cyfraniadau 2023, gan ganiatáu i unigolion gyfrannu hyd at $6,500 gyda chyfraniad dal i fyny ychwanegol o $1,000 hefyd.
IRAs Traddodiadol a Roth
Fel 401 (k)s, mae cyfraniadau i IRAs traddodiadol yn gyffredinol didynnu treth. Mae enillion a dychweliadau yn tyfu'n ddi-dreth, a byddwch yn talu treth ar godiadau ar ôl ymddeol. Cyfraniadau at a Roth I.R.A. yn cael eu gwneud gyda doleri ôl-dreth, sy'n golygu nad ydych yn derbyn didyniad treth ym mlwyddyn y cyfraniad; fodd bynnag, mae dosbarthiadau cymwys o IRA Roth yn ddi-dreth ar ôl ymddeol.
Budd-daliadau IRA
Mae cynlluniau cyflogwyr fel arfer yn darparu rhywfaint o gyfraniad cyfatebol. Rydych chi'n cael dewis o ddewislen o gronfeydd cydfuddiannol neu cronfeydd masnachu cyfnewid (ETFs), fel yr amlinellir yn eich cynllun unigol. Nid yw IRA yn gysylltiedig â chyflogwr. Os yw'ch incwm yn is na swm penodol ac nad ydych wedi'ch cwmpasu gan gynllun cyflogwr, yna gallwch gyfrannu hyd at $6,000 y flwyddyn ynghyd â chyfraniad dal i fyny $1,000 ar gyfer y rhai 50 oed a hŷn.
Mantais IRA yw bod eich dewisiadau buddsoddi yn llawer mwy a bron yn ddiderfyn. Mae angen ystyried costau pob un, a byddant yn amrywio yn dibynnu ar y dewis buddsoddi.
-Michelle Mabry, Cynllunydd Ariannol Ardystiedig, Grŵp Cynghori Cleient 1af, Hattiesburg, MS
Tynnu'n ôl o'r IRAs
Yn yr un modd â chynlluniau 401 (k), gall deiliaid IRA ddechrau tynnu'n ôl ar ôl iddynt gyrraedd 59½ oed. Bydd cosbau treth o 10% yn berthnasol i godiadau cyn yr oedran hwnnw oni bai eich bod yn gymwys i gael eich tynnu'n ôl oherwydd caledi. Yn bwysig, yn wahanol i gynlluniau 401 (k), nid yw'r IRS yn caniatáu ichi fenthyca yn erbyn balans eich cyfrif IRA.
Gwahaniaethau Allweddol
Esbonnir y prif wahaniaethau rhwng cynlluniau 401(k) a chyfrifon ymddeol unigol yn y tabl canlynol:
| Gwahaniaethau Allweddol: IRAs yn erbyn 401(k) Cynlluniau | ||
|---|---|---|
| Cynllun 401 (k) | Cyfrif Ymddeol Unigol | |
| Terfynau Cyfraniad Blynyddol (os yn iau na 50) | $22,500 | $6,500 |
| Terfynau Cyfraniad Dal i Fyny (os yn hŷn na 50) | $30,000 | $7,500 |
| Ffynhonnell Cyfraniad | Cyfraniadau wedi'u tynnu'n awtomatig o'r siec talu. Gall y cyflogwr gyfateb cyfraniadau. | Rhaid i berchnogion cyfrifon ariannu eu cyfrifon eu hunain. |
| Dewis o Asedau | Ychydig o gronfeydd a ddewiswyd gan weinyddwr y cynllun | Bydysawd eang o stociau, cronfeydd cydfuddiannol, cronfeydd mynegai, ac asedau eraill. |
| Creu | Wedi'i sefydlu gan gyflogwyr | Wedi'i sefydlu gan ddeiliaid cyfrif. |
| Mathau o Gyfrifon | Roth a 401(k) traddodiadol | IRAs traddodiadol, Roth, SET, ac IRA SYML. |
| Dosbarthiadau Lleiafswm Gofynnol | Dechreuwch yn y flwyddyn y byddwch yn cyrraedd 73 neu 75 yn dibynnu ar y flwyddyn y cawsoch eich geni. | Dechreuwch yn y flwyddyn y byddwch yn cyrraedd 73 neu 75 yn dibynnu ar y flwyddyn y cawsoch eich geni. |
SEP ac IRA SYML
Mae IRAs SEP ac SYML yn cael eu cynnig gan gyflogwyr i'w gweithwyr ac maent yn debyg i gyfrifon 401 (k) mewn sawl ffordd, ond mae rhai gwahaniaethau - mae eu terfynau cyfraniad yn bennaf yn eu plith.
Cynlluniwyd IRAs SEP ac SYML i'w gwneud yn hawdd i gyflogwyr sefydlu cynllun ymddeol ar gyfer gweithwyr. Mae ganddynt lai o feichiau gweinyddol na 401(k) o gynlluniau. Ar gyfer yr hunan-gyflogedig, mae'r term cyflogwr yn cynnwys perchennog/gweithiwr.
IRAs SEP
Mae gan IRAs SEP derfynau cyfraniad blynyddol uwch nag IRAs safonol, a dim ond eich cyflogwr all gyfrannu atynt. Gall cyfraniadau cyflogwr fod cymaint â 25% o gyflog blynyddol gros cyflogai cyn belled nad ydynt yn fwy na swm penodol. Yn 2022, y terfyn cyfraniad blynyddol yw $61,000 (neu $67,500 ar gyfer y rhai 50 oed a hŷn). Yn 2023, y terfyn cyfraniad blynyddol yw $66,000 (neu $73,500) ar gyfer y rhai 50 oed a hŷn).
Mae gan lawer o 401(k)s ofynion breinio ar gyfer cyfraniadau cyfatebol, ond mae SEP ac IRA SYML yn cael eu breinio 100% cyn gynted ag y gwneir cyfraniad.
Mae gan lawer o 401(k)s ofynion breinio ar gyfer cyfraniadau cyfatebol, ond mae SEP ac IRA SYML yn cael eu breinio 100% cyn gynted ag y gwneir cyfraniad.
IRA SYML
Mae cyfraniadau IRA SYML yn gweithio'n wahanol i IRAs SEP a 401(k)s. Gall cyflogwr naill ai gyfateb hyd at 3% o gyfraniad blynyddol cyflogai neu sefydlu cyfraniad anddewisol o 2% o gyflog pob cyflogai. Nid oes angen cyfraniadau gan weithwyr ar yr olaf.
Y terfyn cyfraniadau ar gyfer gweithwyr yw $14,000 yn 2022 a $15,500 yn 2023. Gall pobl 50 oed a throsodd wneud cyfraniad dal i fyny ychwanegol o hyd at $3,000 yn 2022 a $3,500 yn 2023.
A yw'n Well Cael 401 (k) neu IRA?
Mae p'un a yw 401 (k) neu IRA yn well i unigolyn yn dibynnu ar yr unigolyn. Mae 401 (k) yn caniatáu i fwy o arian gael ei gyfrannu bob blwyddyn ar sail rhag-dreth nag IRA; fodd bynnag, mae IRA yn tueddu i gael mwy o opsiynau buddsoddi sy'n caniatáu mwy o reolaeth a hyblygrwydd dros y cyfrif. Sylwch y gall unigolyn gael y ddau.
A yw 401 (k) yn IRA?
Mae'r ddau gyfrif yn gerbydau cynilo ymddeol, ond mae 401 (k) yn fath o gynllun a noddir gan gyflogwr gyda'i set o reolau ei hun. Mae IRA traddodiadol, ar y llaw arall, yn gyfrif y mae'r perchennog yn ei sefydlu heb gyfraniad cyflogwr.
A yw 401 (k) yn cael ei ystyried yn IRA at Ddibenion Treth?
Nid yw pob cyfrif ymddeol yn cael yr un driniaeth dreth. Mae yna wahanol fuddion treth ar gyfer IRAs a 401 (k)s. Nid yw Roth IRAs yn cynnig didyniad treth ar gyfer cyfraniadau, ond mae tynnu'n ôl yn ddi-dreth wrth ymddeol. Mae IRAs traddodiadol yn cynnig didyniad treth, tra bod 401 (k) s yn caniatáu i incwm cyn treth gael ei adneuo, sy'n lleihau incwm trethadwy ym mlwyddyn y cyfraniad. Ystyrir bod dosbarthiadau mewn ymddeoliad o 401 (k) s ac IRAs yn incwm trethadwy.
Allwch Chi Colli Arian mewn IRA?
Oes. Mae arian IRA a ddelir gan froceriaeth neu gwmni buddsoddi fel arfer yn cael ei fuddsoddi mewn gwarantau megis cronfeydd cydfuddiannol neu stociau, sy'n amrywio mewn gwerth. Sylwch nad yw IRA yn fwy neu'n llai tebygol o ddirywio mewn gwerth nag unrhyw gyfrif buddsoddi arall. Mae perchennog IRA yn wynebu'r un risgiau marchnad â deiliad cyfrif 401 (k).
Allwch Chi Rolio 401(k) yn IRA Heb Gosb?
Mae'r IRS yn caniatáu ar gyfer trosglwyddo neu drosglwyddo'ch arian o 401 (k) i IRA; fodd bynnag, rhaid dilyn y broses a'r canllawiau a amlinellir gan yr IRS fel nad yw'r trosglwyddiad IRA yn cyfrif fel dosbarthiad, a allai arwain at gosb. Y ffordd hawsaf o sicrhau bod arian yn cael ei drosglwyddo heb gosb yw gwneud a treigl uniongyrchol.
Y Llinell Gwaelod
Mae cynlluniau IRAs a 401 (k) ill dau yn offer buddsoddi gwych gyda chryfderau gwahanol. Oherwydd bod 401 (k) yn gynllun a noddir gan gyflogwr, efallai y bydd gennych lai o allu i ddewis eich buddsoddiadau, ond mae eich terfynau cyfraniad yn llawer uwch nag mewn IRA traddodiadol neu Roth. Yn ddelfrydol, gallwch ddefnyddio'r ddau gyfrif gyda'i gilydd i greu portffolio ymddeol cynhwysfawr fel y gallwch ymlacio a mwynhau eich blynyddoedd euraidd.
Ffynhonnell: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo