IRA Roth drws cefn: Manteision, Anfanteision ac Enghreifftiau

Os yw'ch incwm yn fwy na'r terfynau i gyfrannu'n uniongyrchol at IRA Roth, efallai eich bod wedi clywed am yr hyn a elwir yn 'Backdoor Roth IRA,' sy'n caniatáu trawsnewidiadau IRA traddodiadol i Roth IRA waeth beth fo'ch incwm. Mae hyn yn caniatáu i fuddsoddwyr barhau i ariannu IRA Roth er gwaethaf adrodd am incwm uwch.

Roedd y bwlch hwn i fod i ddod i ben pan basiwyd y Ddeddf Adeiladu’n Ôl Gwell wreiddiol gan y Tŷ ym mis Tachwedd 2021. O’r herwydd, mae llawer o’m cyd-gymheiriaid cynllunio treth a chyllid wedi rhybuddio cleientiaid i beidio â chynllunio ar gyfer ariannu eu IRA Roth drwy’r drws cefn mwyach , gan dybio y byddai'r ddeddf yn pasio yn y pen draw ac y byddai terfynau incwm yn cael eu gosod ar drosiadau. Roedd yna ddyfalu hefyd y byddai'r terfyn hwn yn ôl-weithredol hyd at ddechrau 2022, gan wneud cyfraniadau drws cefn Roth IRA yn rhywbeth o lên osgoi treth.

Sylwebaeth wleidyddol o’r neilltu, mae’r amser wedi mynd heibio ac mae’n annhebygol y bydd y ddarpariaeth hon yn pasio’r flwyddyn dreth hon – ar adeg ysgrifennu hwn, y Ddeddf Gostyngiadau Chwyddiant yw’r bil newydd yn Washington, ac nid yw’n cynnwys unrhyw ddarpariaethau sy’n effeithio ar gynilion ymddeoliad ar gyfer trethdalwyr unigol. . Gyda hynny mewn golwg, mae strategaeth Roth IRA drws cefn yn byw blwyddyn dreth arall, tra bod marchnadoedd i lawr hefyd yn cynnig cyfleoedd trosi Roth ychwanegol i unrhyw un sydd ag IRA cyn treth sy'n dymuno cloi cyfradd dreth is o bosibl ar eu cynilion gyda chynllunio braced treth strategol.

Beth Yw'r Roth Drws Cefn?

Roth IRA rheolaidd yn unig yw Roth drws cefn mewn gwirionedd - mae'r rhan drws cefn yn disgrifio sut mae'r cyfrif yn cael ei ariannu ar gyfer pobl sydd ag incwm uwch sy'n fwy na'r terfyn blynyddol a osodwyd gan yr IRS ($144,00+ ar gyfer ffeilwyr sengl a $214,000+ ar gyfer ffeilio priod ar y cyd yn 2022).

Er mwyn ei ariannu trwy'r drws cefn, yn gyntaf mae'n rhaid i chi wneud cyfraniad cymwys i IRA traddodiadol, y gall unrhyw un ag incwm a enillir ei wneud hyd at y terfyn blynyddol o $6,000 ar gyfer 2022 ($7,000 os ydych chi'n 50 oed neu'n hŷn). Yna yn hytrach na didynnu'r cyfraniad i'r IRA traddodiadol o drethi'r flwyddyn honno, rydych chi'n trosi'r cyfraniad i'ch Roth IRA yn yr un flwyddyn dreth. A voila, rydych chi wedi ychwanegu $6,000 arall at eich Roth IRA trwy'r drws cefn.

4 Peth i'w Gwylio

Graffeg: 'Backdoor Roth IRA': 4 Peth i'w Gwybod

Nid oes dal, fel y cyfryw, ond mae rhai pethau i wylio amdanynt.

Yn gyntaf, er mwyn dogfennu NAD ydych wedi cymryd y didyniad ar gyfer eich cyfraniad cychwynnol i'r IRA traddodiadol, bydd angen i chi ffeilio Ffurflen 8606 gyda'ch ffurflen dreth. Os gwnaethoch chi fethu hwn ar yr adeg y gwnaethoch chi ffeilio'ch trethi, gallwch ei gyflwyno'n ddiweddarach.

Sgroliwch i Parhau

Yna, unwaith y bydd y cronfeydd yn eich IRA traddodiadol, gwnewch yn siŵr eu bod yn parhau i fod heb eu buddsoddi yn y farchnad, gan y BYDD unrhyw enillion a gofnodwyd cyn y trosi i'ch Roth IRA yn drethadwy ar yr adeg y byddwch yn trosi. Mae rhai gweithwyr treth proffesiynol yn argymell aros am gyfnod penodol o amser cyn cyflawni'r trawsnewidiad er mwyn osgoi ymddangosiad o reolau treth ymylol (sy'n cael ei wrthod), ond yn ôl yn 2018 aeth arbenigwr cyfraith treth IRS ar y cofnod a nododd fod yr IRS yn ymwybodol o'r strategaeth hon ac yn ei hanfod dywedodd ei bod yn cael ei chaniatáu o dan y gyfraith bresennol.

Cymerwch hwnnw am yr hyn y mae'n werth - nid cyngor treth na buddsoddi yw'r sylwebaeth hon, ond dydw i eto i glywed am gyfraniad cefnfor Roth IRA yn cael ei wrthod oherwydd nad oedd digon o amser rhwng y cyfraniad i'r IRA traddodiadol a'r trosi i'r Roth IRA.

Wedi dweud hynny, unwaith y bydd yr arian yn eich Roth IRA, mae cyfnod aros o 5 mlynedd cyn y gallwch chi ystyried y cyfraniadau hynny i fod yn rhan o'ch sail Roth IRA. Mewn geiriau eraill, os byddwch yn tynnu arian a oedd trosi i Roth IRA o fewn 5 mlynedd i'r trosiad, byddwch yn talu trethi ar dynnu'n ôl, hyd yn oed os ydych dros 59 ½ oed. Gellir tynnu cyfraniadau IRA Direct Roth yn ôl ar unrhyw adeg heb ganlyniadau treth, ond mae gan unrhyw gronfeydd wedi'u trosi gyfnod aros 5 mlynedd i “golli” eu statws trethadwy.

Yn olaf, rydych chi am fod yn wyliadwrus o reolau agregu cyfrifon wrth berfformio cyfraniadau drws cefn Roth IRA. Os oes gennych chi arian eisoes mewn unrhyw gyfrifon IRA traddodiadol neu gyn treth, gan gynnwys SEP-IRA neu IRA SYML, ni fydd eich cyfraniad cefn drws IRA Roth yn ddi-dreth oherwydd bydd yn rhaid i chi agregu'r trosiad fel canran o'ch holl ragosodiadau. -treth arian yr IRA. Un ffordd o osgoi hyn fyddai treiglo unrhyw arian cyn treth IRA yn a 401k neu 403b os oes gennych fynediad, gan NAD yw'r cyfrifon hynny wedi'u cynnwys yn y rheolau cydgasglu cyfrifon. Neu cynlluniwch ar gyfran o'ch cyfraniad Roth drws cefn i fod yn drethadwy.

Ffynhonnell: https://www.thestreet.com/personal-finance/taxes/backdoor-roth-ira-pros-cons?puc=yahoo&cm_ven=YAHOO&yptr=yahoo