Gellir defnyddio colledion cyfalaf a wireddwyd wrth werthu gwarantau am lai na'r hyn a dalwyd gennych i leihau'r incwm a dderbynnir o stociau sy'n talu difidend - ond dim ond hyd at bwynt. Bydd yr IRS yn gadael i chi ddefnyddio hyd at $3,000 mewn colledion cyfalaf net i wrthbwyso incwm o ddifidendau. O fewn y terfyn hwn, gallwch hefyd ddefnyddio colledion cyfalaf i gysgodi incwm arall, megis cyflogau. Cael sgwrs gyda a cynghorydd ariannol cyn gwneud penderfyniadau buddsoddi.
Colledion Cyfalaf fel Llochesi Treth
Os byddwch yn prynu stoc ac yn ei werthu am lai na'r hyn a dalwyd gennych, efallai y byddwch yn dal i allu cael rhywfaint o fudd o'r trafodiad sy'n colli arian drwy ostwng eich bil treth. Yn aml, gallwch chi wneud hyn trwy dynnu'r canlyniad colled cyfalaf o elw a wnaethoch wrth werthu stociau eraill am fwy nag a daloch.
Gelwir yr arferiad o werthu gwarantau sydd wedi colli gwerth er mwyn creu colledion a fydd yn cysgodi incwm arall cynaeafu colli treth. Mae cynaeafu colledion treth yn arfer cyffredin ymhlith buddsoddwyr a gall helpu i gynyddu’r cynnyrch cyffredinol o bortffolio.
Gall colledion cyfalaf o gynaeafu colledion treth wneud mwy nag enillion lloches a gafwyd yn ystod y flwyddyn dreth gyfredol. Gall y colledion hyn fod yn aml cario ymlaen i flwyddyn yn y dyfodol i ddiogelu enillion cyfalaf rhag trethi incwm.
Fodd bynnag, ni ellir defnyddio cynaeafu colledion treth yn union yr un ffordd i leihau trethi ar incwm a enillir gan stociau sy'n talu difidend. Mae hynny oherwydd bod yr IRS yn rhoi terfyn ar faint o golledion cyfalaf y gellir eu defnyddio i gysgodi incwm difidend.
Yn benodol, dim ond hyd at $3,000 y flwyddyn o golledion cyfalaf y gallwch ei ddefnyddio i wrthbwyso enillion nad ydynt yn gyfalaf. Mae'r terfyn $3,000 hwn yn berthnasol i incwm difidend yn ogystal ag incwm cyffredin, fel cyflogau.
Gwarchod Incwm Difidend gyda Cholledion Cyfalaf
Gall incwm difidend ac elw o werthu gwarantau a ddaliwyd gennych am fwy na blwyddyn gael eu trethu yn yr un modd, gan ddefnyddio’r datganiad hirdymor cyfradd treth enillion cyfalaf. Nid yw’r ddau fath o incwm yn cael eu trin yn union yr un fath gan y cod treth ym mhob ffordd, fodd bynnag.
Un gwahaniaeth yw, pan ddaw i enillion cyfalaf o werthu gwarantau fel elw, dim ond i warantau a ddelir am fwy na blwyddyn y mae’r gyfradd enillion cyfalaf hirdymor yn berthnasol. Mae'r gyfradd enillion cyfalaf hirdymor yn amrywio o 0% i 20% ac fel arfer mae'n is na threth incwm ffederal ymylol arferol trethdalwr. Mae enillion ar warantau a ddelir llai na blwyddyn yn cael eu trethu gan y trethdalwr cyfradd rheolaidd, a all ar gyfer 2022 fod o 10% i uchafswm o 37%.
Caiff incwm difidend ei drethu ar gyfraddau gwahanol yn dibynnu a yw'r difidendau cymwys neu heb gymhwyso. Mae difidendau cymwys yn cael eu trethu fel enillion cyfalaf, tra bod enillion anghymwys yn cael eu trethu fel incwm cyffredin.
I fod yn gymwys, rhaid derbyn difidendau o gyfranddaliadau sy'n eiddo am fwy na 60 diwrnod yn ystod y cyfnod 121 diwrnod cyn 60 diwrnod cyn y dyddiad cyn difidend. Fel arall, mae'r difidendau yn anghymwys ac yn cael eu trethu ar gyfraddau incwm arferol.
Gall colledion cyfalaf gysgodi'r ddau fath o ddifidend, yn amodol ar y terfyn $3,000. Oherwydd bod y cyfraddau treth ar ddifidendau anghymwys yn uwch yn gyffredinol, gall y budd economaidd i'r buddsoddwr fod yn fwy pan ddefnyddir colledion cyfalaf i gysgodi difidendau anghymwys.
Gwerthiannau Golchi
Unrhyw bryd rydych chi'n ymwneud â chynaeafu colled treth mae angen i chi fod yn ymwybodol o'r rheolau gwerthu golchion. Mae'r rheolau treth hyn yn gwahardd gwerthu gwarant, cofnodi colled ac yna prynu'r un warant neu warant debyg yn gyflym.
Os byddwch yn gwerthu gwarant ar golled ac o fewn 30 diwrnod yn prynu'r sicrwydd union yr un fath neu'n sylweddol union yr un fath, ni fydd yr IRS yn caniatáu ichi ddefnyddio'r golled i leihau incwm trethadwy. Er mwyn osgoi hyn, rhaid i fuddsoddwr aros 30 diwrnod i adbrynu'r sicrwydd neu brynu un nad yw'n sylweddol union yr un fath.
Y Llinell Gwaelod
Mae'r IRS yn caniatáu ichi gymhwyso hyd at $3,000 mewn colledion enillion cyfalaf net i leihau incwm trethadwy arall. Mae hyn yn eich galluogi i arbed arian ar drethi o bosibl. Gellir cymhwyso'r colledion cyfalaf net i incwm cyffredin yn ogystal ag incwm difidend. Fel arall, fodd bynnag, ni ellir defnyddio colledion cyfalaf i gysgodi incwm difidend rhag trethi.
Syniadau Da Buddsoddi
Gall cynghorydd ariannol eich helpu gyda'ch holl gwestiynau cynaeafu colled treth. Nid oes rhaid i chi ddod o hyd i gynghorydd ariannol cymwys fod yn anodd. SmartAsset yn offeryn am ddim yn eich paru gyda hyd at dri chynghorydd ariannol sy'n gwasanaethu'ch ardal, a gallwch gyfweld eich gemau cynghorydd heb unrhyw gost i benderfynu pa un sy'n iawn i chi. Os ydych chi'n barod i ddod o hyd i gynghorydd a all eich helpu i gyflawni'ch nodau ariannol, dechreuwch nawr.
Trethi incwm yn cael eu codi ar enillion cyfalaf wedi'u gwireddu yn unig. Y ffordd rydych chi'n sylweddoli enillion cyfalaf yw trwy werthu'r sicrwydd a werthfawrogir. Os nad oes gwerthiant, nid oes unrhyw enillion a dim trethi. Mae'r un peth yn wir am golledion treth. Oni bai a hyd nes y byddwch yn gwerthu gwarant am lai na'r hyn a dalwyd gennych, nid ydych wedi sylweddoli'r golled ac ni allwch ei ddefnyddio i gysgodi incwm arall. Mae hyn yn golygu, ar ddiwedd blwyddyn dreth, bod buddsoddwyr yn aml yn gwerthu buddsoddiadau sy’n colli arian yn weithredol er mwyn cofnodi’r golled at ddibenion cynaeafu colled treth.
Credyd llun: ©iStock.com/metamorworks, ©iStock.com/jeffbergen, ©iStock.com/smshoot
Mae'r swydd A all Colledion Cyfalaf wrthbwyso Incwm Difidend? yn ymddangos yn gyntaf ar Blog SmartAsset.
Ffynhonnell: https://finance.yahoo.com/news/capital-losses-tax-shelters-140016887.html