Mae cynllunio ar gyfer ymddeoliad yn rhan annatod iawn o nodau ariannol hirdymor unigolyn. Dod i fyny ag a cynllun ymddeol yn cynnwys penderfynu pryd rydych yn disgwyl ymddeol yn ogystal â dangos eich nodau, faint rydych am ei neilltuo, a faint o arian y bydd ei angen arnoch pan fyddwch yn barod i roi'r gorau iddi. Unwaith y bydd y wybodaeth honno gennych, bydd angen i chi ddewis yr hawl buddsoddiadau. Os ydych chi'n briod, mae yna reolau arbennig y bydd yn rhaid i chi eu dilyn pan fyddwch chi'n cynilo ar gyfer ymddeoliad.
Er y gallwch ddynodi priod (neu rywun arall) yn fuddiolwr cyfrif ymddeol unigol (IRA), ni allwch ddal cyfrif ar y cyd. Mae hynny oherwydd mai dim ond yn enw un person y gellir cynnal IRAs. Ni allwch gymryd rhan yn yr un IRA, felly os ydych chi'n briod, bydd yn rhaid i chi gael cyfrifon buddsoddi ar wahân.
Mae adroddiadau Gwasanaeth Refeniw Mewnol (IRS) darpariaethau ar waith ar gyfer cyfrifon ymddeol a gynlluniwyd ar gyfer parau priod. Mae cyfrif arbennig o'r enw y IRA priod. Swnio'n gyffrous, iawn? Mae rhai rheolau y mae angen i chi wybod amdanynt cyn i chi fynd at eich arbenigwr buddsoddi i sefydlu un. Rydym yn rhestru rhai o hanfodion yr IRA priod i'ch helpu i lywio drwy'r broses.
Siop Cludfwyd Allweddol
- Gall unigolyn sy'n gweithio wneud cyfraniadau i gyfrif ymddeoliad eu priod trwy sefydlu IRA priod.
- Nid yw IRAs priod yn gyfrifon ar y cyd ond fe'u cedwir yn enw'r priod hyd yn oed os yw'r priod sy'n gweithio yn cyfrannu.
- Gall cyplau ddewis agor IRA traddodiadol neu Roth, neu gallant gyfrannu at gyfrifon IRA presennol.
- Mae'r IRS yn cyfyngu ar gyfraniadau a didyniadau treth yn seiliedig ar incwm gros cyfun addasedig y cwpl.
- Rhaid i'r ddau briod ffeilio ffurflenni treth ar y cyd er mwyn bod yn gymwys ar gyfer IRA priod.
Enwi Priod fel Buddiolwr
Mae IRAs priod yn caniatáu i unigolyn sy'n gweithio gyfrannu at IRA eu priod cyn belled nad yw'r person hwnnw'n gweithio neu nad oes ganddo ddigon o incwm i gefnogi cyfraniadau. Mae'r rheol hon yn caniatáu i un priod gyfrannu at IRA eu partner fel y gall y ddau fanteisio ar y terfynau cyfraniad uchaf.
Ond dim ond oherwydd bod un priod yn cyfrannu at IRA y llall, nid yw hyn yn golygu ei fod yn dod yn gyfrif ar y cyd. Mewn gwirionedd, dim ond y priod a enwir all elwa o'r IRA er bod y llall yn cyfrannu. Fodd bynnag, mae yna ffordd i'r priod sy'n cyfrannu elwa os yw deiliad y cyfrif am roi mynediad i'r cyfrif i'w briod. Gallant wneud hyn trwy ddynodi eu priod fel eu IRA buddiolwr.
Fel o'r neilltu, gallwch enwi rhywun heblaw eich priod fel y buddiolwr. Ond mae rhai taleithiau yn ei gwneud yn ofynnol i'ch priod roi caniatâd ysgrifenedig os yw perchennog y cyfrif yn dymuno dynodi buddiolwr gwahanol. Am y rheswm hwn, mae mor bwysig adolygu dynodiadau buddiolwyr o bryd i'w gilydd i benderfynu a oes rhaid gwneud unrhyw ddiweddariadau neu newidiadau.
Mae codi arian o'ch cyfrif IRA cyn y caniateir i chi yn awtomatig yn arwain at gosb o 10%. Efallai y byddwch hefyd yn gyfrifol am drethi ychwanegol ar y swm a dynnwyd yn ôl.
Mae codi arian o'ch cyfrif IRA cyn y caniateir i chi yn awtomatig yn arwain at gosb o 10%. Efallai y byddwch hefyd yn gyfrifol am drethi ychwanegol ar y swm a dynnwyd yn ôl.
Creu IRA Priod
Mae IRAs priod i bob pwrpas yn caniatáu i barau priod wneud y mwyaf o'u cyfraniadau ymddeoliad pan fydd un partner yn ennill ychydig neu ddim incwm. Er mwyn bod yn gymwys ar gyfer IRAs priod, mae yna rai mandadau y mae'n rhaid i gyplau eu bodloni, gan gynnwys:
- Ffeilio ffurflen dreth incwm ar y cyd ar gyfer y flwyddyn y crëir yr IRA priod.
- Yn dangos a incwm a enillir neu iawndal cymwys arall sydd naill ai'n hafal neu'n fwy na chyfanswm y cyfraniadau cyfunol a wnaed i'r ddau IRA.
Terfynau Oed a Chyfraniad
Diddymwyd y terfynau oedran ar gyfraniadau traddodiadol yr IRA gan y Sefydlu Deddf Gwella Ymddeoliad (SECURE) Pob Cymuned, sydd wedi ysgogi newidiadau ysgubol ar draws y dirwedd cynllunio ymddeoliad. Mae hyn yn golygu nad oes terfyn oedran o ran pwy all gyfrannu at IRA traddodiadol yn 2022. Nid oedd terfyn oedran ychwaith yn 2020 neu 2021. Ar gyfer 2019, roedd terfyn oedran o 70½ ar gyfer cyfraniadau IRA traddodiadol a dim terfyn oedran ar gyfer Roth cyfraniadau IRA.
Gall cwpl sydd ag incwm digonol ariannu eu dau IRA i'r uchafsymiau a ganiateir ar gyfer y flwyddyn honno. Yn 2021 a 2022, er enghraifft, yr uchafswm yw $6,000 i unrhyw un o dan 50 oed ar gyfer IRA traddodiadol. Mae'r swm hwnnw'n cynyddu i $7,000 ar gyfer y rhai 50 oed a throsodd. Yn dibynnu ar eu hoedran, efallai y bydd cwpl yn gallu cyfrannu cymaint â $14,000 i'w dau IRA, gan ddyblu eu cynilion ymddeoliad am y flwyddyn i bob pwrpas.
Mae cyfraniadau ar gyfer Roth IRAs yn dibynnu ar gyfuniad cwpl incwm gros wedi'i addasu wedi'i addasu (MAGI). Ar gyfer blwyddyn dreth 2022, caniateir cyfraniad llawn os yw eu MAGI yn llai na $204,000 tra caniateir cyfraniad rhannol os yw'r MAGI yn disgyn rhwng $204,000 a $214,000. Ni chaniateir unrhyw gyfraniad os yw eu MAGI yn fwy na $214,000.
Mae IRAs priod yn mynnu bod cyfranogwyr yn cynnal a gwybodaeth frwd o'r rheolau sy'n ymwneud â didyniadau treth ar gyfer cyfraniadau IRA traddodiadol, yn ogystal â therfynau incwm ar gyfer cymhwyster Roth IRA. Bydd hyn yn helpu unigolion i fesur effaith treth y penderfyniadau sy'n ffactor yn eu nodau cynllunio ymddeoliad eang.
Ystyriaethau Arbennig
Mae IRAs priod wedi bod o gwmpas ers y 1980au. Dyna pryd y cydnabu'r Gyngres yr angen i unigolion priod nad ydynt yn gweithio allu cynilo ar gyfer ymddeoliad trwy adael i'w priod gyfrannu at IRAs. Caniatawyd i unigolion neilltuo uchafswm o $2,250 i IRAs drostynt eu hunain ($2,000) a'u priod ($250) a derbyn didyniad treth o dan y Deddf Treth Adennill Economaidd 1981 (ERTA).
Mae'r cyfrwng buddsoddi hwn wedi esblygu'n sylweddol dros y blynyddoedd hyd at y terfynau cyfraniad a osodwyd gan yr IRS. Caiff terfynau eu haddasu ar gyfer chwyddiant a'u hadrodd yn flynyddol gan yr IRS. A gall unigolion ddewis gwneud cyfraniadau i a IRA priod traddodiadol neu Roth.
IRA Priod Traddodiadol
Mae'r buddsoddiad hwn yn dibynnu ar cyfraniadau rhag treth sy'n tyfu ar sail treth ohiriedig, sy'n golygu mai dim ond fel treth y codir arian allan incwm cyffredin pan fydd deiliad y cyfrif yn codi arian yn ystod ymddeoliad.
Ar y llaw arall, gellir defnyddio'r cyfraniad llawn fel didyniad treth ar ffurflenni treth blynyddol ar y cyd y cwpl ar yr amod nad yw'r priod sy'n gweithio wedi'i gwmpasu gan gynllun ymddeol a noddir gan y cyflogwr. Mae’r tabl a ganlyn yn amlygu terfynau incwm yn seiliedig ar MAGI unigolyn a chyfanswm y didyniad a ganiateir gan yr IRS ar gyfer 2022:
| MAGI Cyfunol | Didyniad |
| $ 204,000 neu lai | Didyniad llawn hyd at y terfyn cyfraniad cyfan |
| Rhwng $204,000 a $214,000 | Didyniad rhannol |
| $ 214,000 neu fwy | Dim didyniad |
IRA Priod Roth
Gall unigolion gyfrannu doleri ar ôl treth i IRAs Roth, boed hynny drostynt eu hunain neu ar gyfer eu priod. Gan nad yw cyfraniadau yn drethadwy, mae dosbarthiadau a gymerir o'r math hwn o IRA yn ddi-dreth cyn belled â'ch bod yn bodloni gofynion penodol, gan gynnwys:
- Tynnu arian allan ar ôl 59½ oed
- Caniatáu i gyfraniadau gael eu breinio am gyfnod dal o bum mlynedd o leiaf
Mae'r IRS yn caniatáu i unigolion dynnu'n ôl yn gynnar o dan rai amgylchiadau heb fynd i unrhyw gosbau. Mae tynnu'n ôl heb gosb yn cynnwys talu am gostau meddygol heb eu had-dalu, premiymau yswiriant iechyd yn ystod diweithdra, prynu cartref neu welliannau, ac am gostau addysg uwch ymhlith eraill.
Mae'r IRS yn caniatáu i unigolion dynnu'n ôl yn gynnar o dan rai amgylchiadau heb fynd i unrhyw gosbau. Mae tynnu'n ôl heb gosb yn cynnwys talu am gostau meddygol heb eu had-dalu, premiymau yswiriant iechyd yn ystod diweithdra, prynu cartref neu welliannau, ac am gostau addysg uwch ymhlith eraill.
Ysgariad
Does neb byth eisiau meddwl am ysgariad. Ond mae'n ffactor pwysig iawn i'w ystyried o ran tynged eich IRA priod, heb sôn am unrhyw un o'ch asedau eraill.
Os ydych chi a'ch priod yn gwahanu'n gyfreithiol neu'n ysgaru cyn diwedd y flwyddyn, ni all eich priod hawlio unrhyw ddidyniadau treth ar gyfer cyfraniadau a wneir i'ch IRA. Mae hyn yn golygu bod cyfraniadau yn dod yn amodol ar gynilwyr a ffeilwyr unigol. Yn fwy penodol, rydych chi'n cymryd cyfrifoldeb am hawlio didyniadau ar eich cyfraniadau a dim ond ar eu rhan nhw y gall eich priod wneud hynny.
Fodd bynnag, nid yw'r ffaith eich bod wedi ysgaru yn golygu na all eich priod wneud hawliad yn erbyn eich asedau, gan gynnwys eich IRA priod. Mewn gwirionedd, nid oes rhaid i'ch priod fod yn fuddiolwr i reoli'ch cyfrif IRA. Efallai y bydd y setliad yn caniatáu i'ch IRA fod rholio drosodd i mewn i un a ddelir gan eich cyn. Mae bob amser yn syniad da ymgynghori â gweithiwr cyfreithiol proffesiynol ynghylch y goblygiadau yn achos gwahanu neu ysgariad.
Enghraifft o IRA Priod
Dyma enghraifft ddamcaniaethol syml i ddangos sut mae IRAs priod yn gweithio. Dywedwch fod gennych chi a'ch priod eich IRAs eich hun y gwnaethoch chi eu hagor a'u hariannu cyn i chi briodi. Mae'ch priod yn penderfynu aros adref tra'ch bod chi'n gweithio, gan ennill $125,000 y flwyddyn. Rydych chi am i'ch priod allu cael rhywfaint o arian wedi'i neilltuo ar gyfer ei ymddeoliad er nad yw'n gweithio.
Atebion i’ch cynghorydd ariannol yn awgrymu rhannu eich arian rhwng y ddau gyfrif. Gallwch chi wneud hynny'n hawdd trwy wneud cyfraniadau cyfartal hyd at yr uchafswm ar gyfer pob un ohonoch - $6,000 i chi a $6,000 i'ch priod oherwydd eich bod chi'ch dau o dan 50 oed. Cofiwch, yn unol â rheolau'r IRS, ni allwch fynd dros y terfyn cyfraniadau uchaf o $6,000 ar gyfer eich un chi. Mae hyn yn caniatáu ichi adneuo $6,000 i IRA eich priod. Rhaid i chi ffeilio'ch ffurflenni treth ar y cyd er mwyn bod yn gymwys.
Beth yw IRA Priod?
Mae IRA priod yn gyfrif cynilo ymddeol arbennig sy'n gadael i unigolyn sy'n gweithio wneud cyfraniadau i IRA ar gyfer eu priod. Efallai na fydd y priod y gwneir cyfraniadau yn eu henwau yn gweithio neu efallai mai ychydig iawn o incwm sydd ganddynt. Er mwyn bod yn gymwys, fodd bynnag, rhaid i incwm y priod sy'n gweithio/cyfrannu naill ai fod yn hafal i'r swm a gyfrannwyd ar gyfer y ddau unigolyn neu'n fwy na hynny. Rhaid i'r ddau briod ffeilio ffurflenni treth ar y cyd os ydynt yn cyfrannu at IRA priod. Er bod un priod yn cyfrannu, nid yw'r cyfrif ar y cyd, sy'n golygu mai'r priod a enwir yw deiliad y cyfrif. Gall IRA priod fod yn IRA traddodiadol neu Roth.
Sut Alla i Agor IRA Priod?
Gallwch ddefnyddio cyfrif sy'n bodoli eisoes yn enw eich priod y gallwch ei ariannu. Neu gallwch agor cyfrif newydd sbon yn enw eich priod yr un ffordd ag y byddech chi'n agor eich cyfrif eich hun. Bydd angen i chi fynd at frocer, cwmni gwasanaethau ariannol, tŷ buddsoddi, neu gynghorydd robo. Gall unrhyw un o'r endidau hyn agor cyfrif i chi. Bydd angen rhywfaint o wybodaeth sylfaenol arnoch, gan gynnwys eich enw, cyfeiriad, rhif Nawdd Cymdeithasol, a dyddiad geni ynghyd â rhai eich priod. Rhaid i'r ddau briod ffeilio eu ffurflenni treth blynyddol ar y cyd er mwyn bod yn gymwys.
Beth yw'r Rheolau ar gyfer IRA Priod?
Mae gan yr IRS rai rheolau ar waith yn ymwneud ag IRAs priod. Er enghraifft, nid yw IRA priod byth yn gyfrif ar y cyd hyd yn oed os yw un priod yn cyfrannu at y cyfrif. O'r herwydd, y priod y mae ei enw ar y cyfrif yw'r unig un sy'n elwa. Yn ogystal, rhaid i'r ddau briod ffeilio ffurflenni treth ar y cyd. Nid yn unig y mae'n rhaid i unigolion gadw at derfynau cyfraniadau blynyddol, ond rhaid i incwm y priod sy'n cyfrannu fod yn fwy neu'n hafal i'r cyfraniadau a wneir ar gyfer y ddau briod.
Y Llinell Gwaelod
Mae pawb eisiau cael wy nyth eu hunain yn barod ar eu cyfer pan fyddant yn ymddeol. Gall fod ychydig yn heriol, fodd bynnag, os ydych yn ddi-waith neu os nad ydych yn gwneud digon o arian i'w neilltuo. Ond os ydych chi'n briod, efallai y byddwch chi'n dal i allu cyfrannu trwy gael eich priod i wneud y cyfraniadau i chi i IRA priod. Os dewiswch wneud hynny, gwnewch yn siŵr eich bod yn ymwybodol o derfynau cyfraniadau, rheolau ynghylch didyniadau a thynnu arian yn ôl, a bod y ddau ohonoch yn ffeilio'ch ffurflenni treth ar y cyd.
Cipolwg ar Gynghorydd
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Llofnod Ymgynghorwyr Ystad a Buddsoddi LLC, Los Angeles, CA
Ni all priod ddal IRA ar y cyd. Dim ond yn enw un unigolyn y gellir ei gadw.
Ond un ateb, yn dibynnu ar yr hyn rydych chi'n ceisio'i gyflawni, fyddai penodi priod deiliad y cyfrif i'w hatwrneiaeth. O'i sbarduno, byddai pŵer atwrnai cyfyngedig yn awdurdodi'r priod i fasnachu o fewn y cyfrif; byddai pŵer atwrnai llawn yn caniatáu i'r priod godi arian a throsglwyddiadau o'r cyfrif hefyd.
Dylech wirio gyda'r cwmni broceriaeth sy'n geidwad eich IRA i weld a all gynnwys pŵer atwrnai; efallai y bydd angen i chi lenwi ffurflen awdurdodi perchnogol.
Ffynhonnell: https://www.investopedia.com/ask/answers/05/jointira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo