Daeth cynilo ar gyfer ymddeoliad ychydig yn haws. Cymeradwyodd y Gyngres newidiadau mawr a all helpu 401 (k) a chynilwyr yr IRA i roi ychydig mwy o arian i ffwrdd ar gyfer eu dyfodol.
Bydd cyfres o ddeddfau newydd - a elwir gyda'i gilydd yn Ddeddf Ddiogel 2.0 - yn newid y ffordd y mae Americanwyr yn cynilo ar gyfer ymddeoliad gan ddechrau yn 2023. Maent yn rhan o'r bil gwariant $1.7 triliwn a basiwyd gan y Gyngres yn hwyr yr wythnos diwethaf, ac maent yn cynnwys cynyddu oedran y dosbarthiadau gofynnol (RMDs), gan ganiatáu i 529 o gronfeydd nas defnyddiwyd (cynllun cynilo mantais treth ar gyfer treuliau coleg) drosglwyddo i gosb cyfrif ymddeol. -rhydd, a'i wneud haws i weithwyr gyda benthyciadau myfyrwyr i gynilo ar gyfer ymddeoliad.
“Gyda threigl SECURE 2.0, mae gan filiynau yn fwy o Americanwyr gyfle gwell i lwyddo yn eu hymddeoliad erbyn hyn,” meddai John James, pennaeth Grŵp Buddsoddwyr Sefydliadol Vanguard. “Mae’r ddeddfwriaeth bwysig hon yn ei gwneud hi’n haws i gyfranogwyr gynilo ar gyfer eu dyfodol.”
Mae'r ddeddfwriaeth yn cynnwys dwsinau o newidiadau i arbedion ymddeoliad, yn ôl testun y bil, crynodebau o'r darpariaethau, a mewnwelediad gan arbenigwyr ymddeol ac ariannol. Dyma ddadansoddiad o rai o newidiadau allweddol 401(k), 403(b), ac IRA.
Newidiadau i RMDs
Ar hyn o bryd, mae'n ofynnol i drethdalwyr ddechrau cymryd RMDs o'u cyfrifon ymddeol yn 72 oed. Ond gan ddechrau yn 2023, bydd yr oedran hwnnw'n cynyddu i 73. Yn 2033, mae'r oedran yn cynyddu i 75.
Mae hynny'n golygu os gwnaethoch chi droi'n 72 yn 2022, bydd angen i chi gymryd eich RMD cyntaf erbyn Ebrill 1, 2023; ond os byddwch yn troi'n 72 yn 2023, nid oes angen i chi gymryd eich RMD tan y flwyddyn ganlynol, pan fyddwch yn troi'n 73. Mae hynny'n symud y dyddiad cau ar gyfer eich tynnu'n ôl gyntaf i Ebrill 1, 2025 (oherwydd bydd eich RMD cyntaf ar gyfer y flwyddyn 2024 ).
Newid RMD ychwanegol: Mae'r gosb am RMDs coll yn cael ei gostwng o 50% o'r swm tynnu'n ôl i 25%. Mae'n disgyn i 10% os cymerir yr RMD erbyn diwedd y flwyddyn nesaf.
Ac yn dechrau yn 2024, bydd priod sy’n goroesi ac sy’n etifeddu cyfrif ymddeol yn cael ei drin fel deiliad y cyfrif ymadawedig at ddibenion RMD. Mae hyn yn golygu os yw'r priod sy'n goroesi yn iau na'u partner ymadawedig, efallai y gallant ohirio RMDs.
Yn olaf, er nad oes unrhyw RMDs ar Roth IRAs ar hyn o bryd, mae dosbarthiadau gofynnol ar gyfer Roth 401 (k)s. Mae'r Ddeddf Ddiogel 2.0 yn dileu'r rhain ar gyfer deiliaid cyfrifon sy'n dal yn fyw.
Mwy o gyfraniadau dal i fyny
Mantais arall i weithwyr hŷn: Caniateir iddynt arbed hyd yn oed mwy mewn cyfrifon ymddeol.
Ar hyn o bryd, gall y rhai dros 50 oed fuddsoddi $7,500 ychwanegol at eu 401(k) neu 403(b)s yn yr hyn a elwir yn gyfraniad dal i fyny. Bydd y swm hwnnw'n cynyddu i $10,000 gan ddechrau yn 2025 ar gyfer y rhai rhwng 60 a 63 oed.
Yn ogystal, gan ddechrau yn 2024, bydd terfyn dal i fyny yr IRA yn cynyddu ar gyfer chwyddiant bob blwyddyn. Ar hyn o bryd, mae'n fflat $1,000 ychwanegol y flwyddyn.
Cyfraniadau Roth dal i fyny
O dan y gyfraith bresennol, gellir gwneud cyfraniadau dal i fyny at gynlluniau ymddeol cymwys ar sail cyn treth neu Roth (ôl-dreth). Mae'r ddeddfwriaeth yn newid hynny ar gyfer gweithwyr sy'n ennill mwy: I'r rhai sy'n gwneud o leiaf $ 145,000, mae pob cyfraniad dal i fyny yn ddarostyngedig i driniaeth dreth Roth, gan ddechrau yn 2024.
“Mae’r Gyngres eisiau mwy o arian ymddeol yn mynd i gyfrifon tebyg i Roth oherwydd eu bod yn codi refeniw treth, gan nad oes unrhyw ddidyniadau treth ar gyfer cyfraniadau Roth,” meddai Ed Slott, CPA a Arbenigwr IRA. “Ond mae hyn yn wych i bobl gan y bydd dosbarthiadau Roth ar ôl ymddeol yn ddi-dreth.”
Roth 401(k) yn cyfateb
O dan y gyfraith bresennol, os yw cyflogwr yn cynnig gêm ymddeoliad, mae angen ei ddosbarthu i 401 (k) traddodiadol ar sail cyn treth, hyd yn oed os oes gan y gweithiwr Roth 401 (k). Mae'r ddeddfwriaeth newydd yn newid hyn fel y gall cyflogwyr gynnig cyfraniadau cyfatebol Roth. Fel cyfraniadau Roth eraill, bydd gweithwyr yn talu trethi ar eu gêm Roth ymlaen llaw ac yn gallu ei dynnu allan yn ddiweddarach yn ddi-dreth.
401(k) cyfrifon cynilo
Bydd cyflogwyr nawr yn gallu cofrestru eu gweithwyr yn awtomatig mewn cyfrifon cynilo sy'n gysylltiedig â'u 401(k)s. Mae astudiaethau wedi dangos bod cofrestru awtomatig yn cynyddu cyfraddau cyfranogiad—a chyfanswm symiau—arbedion. Gallant hefyd gyfateb i'r arbedion brys, er y byddai'r paru ar ffurf cyfraniad cyfrif ymddeoliad.
Mae gweithwyr sy'n ennill llai na $150,000 gan ddechrau yn 2023 yn gymwys ar gyfer y cyfrifon hyn, a gallant arbed hyd at $2,500. Mae'r cynilion yn gweithio fel cyfraniad Roth (neu gyfraniad i gyfrif cynilo rheolaidd): Mae gweithwyr yn cyfrannu arian y maent eisoes wedi talu treth arno, a gallant ei dynnu'n ddi-dreth. Os yw gweithiwr yn cwrdd â'r cap $2,500 hwnnw, bydd unrhyw gyfraniadau ychwanegol yn cael eu dargyfeirio i gyfrif Roth.
“Mae’r Ddeddf SECURE yn canolbwyntio mwy ar arbedion brys nag unrhyw ddeddfwriaeth flaenorol yr ydym wedi’i gweld,” meddai Jeff Kobs, pennaeth Grŵp Ymgynghori Busnes Ymddeoliad John Hancock. “Mae’r ychydig flynyddoedd diwethaf wedi amlygu’n wirioneddol y gall darparu ffordd o gynilo ar gyfer argyfyngau atal unigolion rhag gorfod manteisio ar eu hasedau ymddeoliad hirdymor i dalu am anghenion tymor byr.”
Argyfwng 401(k) a thynnu'n ôl yr IRA
Bydd y ddeddfwriaeth yn ei gwneud hi'n haws i weithwyr dynnu arian o'u cyfrifon ymddeol heb gosb yn achos argyfyngau personol neu deuluol megis salwch terfynol neu drychineb naturiol.
Caniateir un dosbarthiad brys hyd at $1,000 bob blwyddyn gan ddechrau yn 2024. Os na fydd y trethdalwr yn ad-dalu'r $1,000 hwnnw mewn tair blynedd, ni allant gymryd dosbarthiad arall yn ystod yr amser hwnnw.
“Er bod y rhain i gyd yn faterion hollbwysig, dylai tynnu’n ôl yn gynnar o gyfrif ymddeol fod yn ddewis olaf, a nawr mae gan y Cod Treth fwy o fynediad di-gosb nag erioed,” meddai Slott. “Mae’n alwad anodd. Gobeithio mai dim ond ar gyfer gwir argyfyngau y bydd pobl yn defnyddio'r arian hwn, a bydd y dreth yn dal i fod yn ddyledus iddynt ar y dosbarthiad.”
Yn ogystal, gan ddechrau yn 2024 bydd goroeswyr cam-drin domestig yn cael tynnu arian yn ôl heb gosb o'r lleiaf o $10,000 neu 50% o'u cyfrif ymddeoliad. Gallant ad-dalu hynny o fewn tair blynedd, ac os gwnânt ad-delir y dreth incwm a dalwyd ganddynt wrth dynnu'n ôl.
401(k) cofrestru awtomatig
Wrth siarad am gofrestru awtomatig, mae'r ddeddfwriaeth yn ei gwneud yn ofynnol i gyflogwyr sy'n dechrau cynlluniau ymddeol newydd yn 2025 neu ar ôl hynny gofrestru eu gweithwyr yn awtomatig mewn cynllun 401 (k) a 403(b). Bydd y cofrestriad awtomatig yn dechrau ar 3% o siec cyflog y gweithiwr ac ni all fod yn fwy na 10%. Bob blwyddyn, bydd y cyfraniad yn cynyddu 1% yn awtomatig.
Cyfateb taliad benthyciad myfyriwr
Mae gweithwyr sydd â dyled myfyrwyr yn aml yn anghofio cyfrannu at eu cyfrifon ymddeoliad i fforddio eu taliad benthyciad misol. Ac os yw eu cyflogwr yn cynnig paru 401 (k), mae hynny'n golygu eu bod yn colli allan ar yr arian hwnnw - i bob pwrpas yn cymryd toriad cyflog a lleihau'r amser y maent yn ei fuddsoddi ar gyfer ymddeoliad, weithiau am ddegawd neu fwy.
Mae Deddf Ddiogel 2.0 yn caniatáu i gyflogwyr wneud hynny gwneud cyfraniadau cyfatebol i gyfrif ymddeol ar gyfer cyflogeion sy’n gwneud taliadau benthyciad myfyrwyr, hyd yn oed os nad ydynt yn cyfrannu at eu 401(k)s. Byddai'r gêm yn adlewyrchu gêm ymddeoliad, gan ganiatáu i'r benthycwyr hynny ddechrau cynilo ar gyfer ymddeoliad tra'n talu eu dyled i lawr.
Mae hyn hefyd yn berthnasol i'r rhai sydd â 403(b)s, 457(b)s, ac IRA SYML.
529 o gronfeydd treigl
Os oes gan deulu arian dros ben mewn cyfrif 529 nad yw'n ei ddefnyddio at ddibenion addysgol, cânt eu hasesu fel cosb i dynnu'r arian hwnnw yn ôl. Gan ddechrau yn 2024, mae Deddf Ddiogel 2.0 yn caniatáu i fuddiolwyr 529 o gyfrifon rolio hyd at $35,000 (mewn oes) i Roth IRA. Mae angen i'r 529 fod wedi bod ar agor am o leiaf 15 mlynedd er mwyn i fuddiolwr wneud hyn.
Mae'r swm treigl yn amodol ar y terfyn cyfraniad blynyddol ar gyfer Roth IRAs, felly efallai y bydd angen i rai pobl gynllunio i symud eu cronfeydd dros sawl blwyddyn.
“Er nad oes miliynau o bobl yn gorgyllido cynlluniau 529, mae hyn yn rhoi sicrwydd i rieni a neiniau a theidiau sy’n ariannu 529 y gellir ail-leoli’r arian ar gyfer eu plant neu eu hwyrion i gynilion ymddeoliad os yw eu buddiolwr 529 yn mynd i ysgol ratach, yn cael ysgoloriaeth. , neu ddim yn mynychu coleg,” meddai Jamie Hopkins, partner rheoli datrysiadau cyfoeth yn Carson Group.
Cofrestrfa genedlaethol 401(k).
Yn olaf, bydd y bil yn creu cofrestrfa genedlaethol a gollwyd ac a ddarganfuwyd ar gyfer 401(k)s. Ar hyn o bryd, mae gwladwriaethau'n gweithredu eu fersiynau eu hunain, gan arwain at ddryswch i lawer o weithwyr.
“Gall fod bron yn amhosibl dod o hyd i’ch arian os byddwch chi’n cael ei golli neu ei anghofio oherwydd efallai nad yw’r arian yn y cyflwr rydych chi’n byw ynddo, neu lle roedd eich cyflogwr wedi’i leoli, ond lle roedd darparwr y cynllun,” meddai Hopkins. “Bydd cyfeiriadur cenedlaethol o fudd i ddefnyddwyr.”
Bydd modd chwilio'r gronfa ddata ar-lein, gan alluogi gweithwyr i chwilio am weinyddwr eu cynllun.
Cafodd y stori hon sylw yn wreiddiol ar Fortune.com
Mwy o Fortune:
Mae pobl sydd wedi hepgor eu brechlyn COVID yn wynebu risg uwch o ddigwyddiadau traffig
Mae Elon Musk yn dweud bod cael fy bwio gan gefnogwyr Dave Chapelle 'y tro cyntaf i mi mewn bywyd go iawn' gan awgrymu ei fod yn ymwybodol o adlach adeiladu
Mae Gen Z a millennials ifanc wedi dod o hyd i ffordd newydd o fforddio bagiau llaw moethus ac oriorau - byw gyda mam a dad
Pechod go iawn Meghan Markle na all y cyhoedd ym Mhrydain ei faddau - ac ni all Americanwyr ei ddeall
Ffynhonnell: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html