Gall trethi ystad gymryd rhan o'ch incwm etifeddiaeth. Er y gall llawer o fuddiolwyr osgoi pwysau trethi etifeddiaeth, bydd yn rhaid iddynt dalu treth incwm ar ddosbarthiadau ystad. Gadewch i ni ddadansoddi pryd a faint y mae'n rhaid i fuddiolwyr ei dalu ar ddosbarthiadau ystad.
A cynghorydd ariannol Gall eich helpu i greu cynllun ystad i liniaru atebolrwydd treth eich teulu ar eu hetifeddiaeth.
Trethi Etifeddiant
Fel buddiolwr ystad, y rhwystr treth cyntaf i'w glirio yw'r treth ystad. Y newyddion da yw na fydd y mwyafrif helaeth o ystadau yn sbarduno'r dreth ystad ffederal. O 2022 ymlaen, gall ystâd fod yn werth hyd at $12.06 miliwn cyn bod angen treth ystad ffederal. S0 gyda'r trothwy hwn yn uchel, ni fydd yn rhaid i'r rhan fwyaf o Americanwyr boeni am dreth etifeddiaeth.
Ond os ydych chi'n byw mewn rhai taleithiau, efallai y bydd gofyn i chi dalu trethi ystad ar lefel y wladwriaeth. Yn 2022, mae 12 talaith ac Ardal Columbia yn codi treth ystad. Mae'r rhain yn cynnwys:
Connecticut
Hawaii
Illinois
Maine
Maryland
Massachusetts
Minnesota
Efrog Newydd
Oregon
Rhode Island
Vermont
Washington
Washington, DC
A yw Buddiolwyr yn Talu Trethi ar Ddosbarthiadau Ystadau?
Mae ystadau yn cael eu trethu fel endidau ar wahân gan yr IRS felly mae'n rhaid ffeilio trethi incwm ar gyfer yr ystâd. Mewn rhai achosion, bydd gan yr ystâd drethi ar unrhyw incwm a enillir trwy ei hasedau.
Os yw'r ystâd yn talu'r swm priodol mewn trethi, ni ddylai'r buddiolwr fod yn gyfrifol am drethi. Fodd bynnag, os yw'r ystâd yn dosbarthu incwm trethadwy i'w buddiolwyr cyn talu trethi, yna bydd y buddiolwr yn gyfrifol am drethi ar yr incwm hwnnw.
Eithriadau IRA. Fel gyda'r rhan fwyaf o reolau treth, mae eithriadau i'w hystyried. Yn benodol, mae pethau'n mynd yn gymhleth pan fydd Cyfrif Ymddeol Unigol (IRA) yn gysylltiedig.
Os etifeddwch an IRA, gan dybio bod cyfanswm gwerth yr ystâd yn llai na $12.06 miliwn ni fydd treth incwm arnoch ar y cronfeydd y byddwch yn eu hetifeddu yn 2022. Fodd bynnag, bydd yr IRS yn mynnu eich bod yn cymryd dosbarthiadau gofynnol gofynnol.
Gydag IRA, fel arfer bydd yn rhaid i chi gymryd RMD pan fyddwch chi'n cyrraedd 72 oed (neu 70.5 os cawsoch eich geni cyn Gorffennaf 1, 1949). Ond ar gyfer IRA a etifeddwyd, dywed yr IRS:
“Mae’r rheol 10 mlynedd yn ei gwneud yn ofynnol i fuddiolwyr yr IRA nad ydynt yn cymryd taliadau disgwyliad oes dynnu balans cyfan yr IRA yn ôl erbyn Rhagfyr 31 y flwyddyn sy’n cynnwys 10 mlynedd ers marwolaeth y perchennog.”
Bydd y dosbarthiadau hyn yn cael eu hychwanegu at eich incwm trethadwy ar y flwyddyn dreth pan wneir yr RMD.
I'r rhai sy'n etifeddu IRA Roth, yn y pen draw bydd angen i chi dynnu'r arian o'r cyfrif. Fodd bynnag, ni fydd yn rhaid i chi dalu treth incwm ar y cronfeydd a ddosbarthwyd.
Byr Hanes Trethi Ystad
Fel y dywedasom eisoes, rhaid talu trethi ar y dosraniadau a dderbyniwyd o asedau ystad, naill ai gan yr ystâd ei hun neu gan y buddiolwr.
Yn y gorffennol, cymhwyswyd y dreth ystad nid yn unig i ddosbarthiadau ystad, ond hefyd asedau teuluol a oedd yn cynnwys eiddo. Roedd beirniaid yn galw hyn yn “treth marwolaeth.” Ac yn 2010, rhoddwyd eithriad treth ystad ffederal o hyd at $5 miliwn ar waith. Ers hynny, mae'r Gyngres wedi pasio deddfwriaeth i godi'r eithriad i $12.06 miliwn yn 2022.
Gallai newidiadau treth ychwanegol hefyd dod ag eithriadau eraill i ben sydd o fudd i drethdalwyr cyfoethog. Yn 2022, mae'r Arlywydd Biden wedi galw am ddod ag eithriad hirsefydlog ar gyfer buddsoddiadau etifeddol i ben.
Gelwir yr eithriad hwn yn a sail cam i fyny ac yn ei hanfod mae'n ailosod sail cost wreiddiol ased i'w werth ar ddyddiad yr etifeddiaeth. Mae'r bwlch hwn yn caniatáu i fuddsoddwyr incwm uchel osgoi talu treth enillion cyfalaf ar asedau sydd wedi tyfu dros ddegawdau.
Llinell Gwaelod
Ni fydd y rhan fwyaf o Americanwyr yn etifeddu ystâd ddigon mawr i sbarduno'r dreth ystad. Ond fe fydd yn rhaid iddyn nhw dalu treth incwm ar ddosraniadau ystad.
Cynghorion Treth Ystad
A cynghorydd ariannol yn eich helpu i wneud y gorau o gynllun ariannol i liniaru eich rhwymedigaeth treth. Offeryn rhad ac am ddim SmartAsset yn eich paru gyda hyd at dri chynghorydd ariannol sy'n gwasanaethu'ch ardal, a gallwch gyfweld eich gemau cynghorydd heb unrhyw gost i benderfynu pa un sy'n iawn i chi. Os ydych chi'n barod i ddod o hyd i gynghorydd a all eich helpu i gyflawni'ch nodau ariannol, dechreuwch nawr.
Er nad yw etifeddiaeth fel arfer yn cael ei ystyried yn incwm, mae gan rai mathau o asedau a etifeddwyd oblygiadau treth. Dyma ddadansoddiad o trethi etifeddiaeth ac eithriadau.
Credyd llun: ©iStock.com/DragonImages, ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/kate_sept2004
Mae'r swydd A yw Buddiolwyr yn Talu Trethi ar Ddosbarthiadau Ystadau? yn ymddangos yn gyntaf ar Blog SmartAsset.
Ffynhonnell: https://finance.yahoo.com/news/beneficiaries-pay-taxes-estate-distriutions-200035429.html