Mae amrywiaeth o cyfrifon ymddeoliad unigol (IRAs) ar y dirwedd buddsoddi y dyddiau hyn. Dyma ddadansoddiad o ddau o'r llai-traddodiadol mathau, yr IRA Pensiwn Gweithwyr Syml (SEP) a'r Roth IRA.
Siop Cludfwyd Allweddol
- Er bod IRAs traddodiadol yn parhau i fod y math mwyaf poblogaidd o gyfrif ymddeol unigol, mae dewisiadau eraill yn bodoli.
- Mae IRA SEP yn gynllun cynilo ymddeol a sefydlwyd gan gyflogwyr - gan gynnwys pobl hunangyflogedig - er budd eu gweithwyr a nhw eu hunain sy'n gost isel ac sydd â therfynau cyfraniad uwch.
- Mae IRA Roth yn defnyddio cyfraniadau ôl-dreth sydd wedyn yn tyfu wedi'u heithrio rhag treth, ond sydd â therfyn cyfraniadau ($ 6,000 ar gyfer 2022 a $6,500 ar gyfer 2023) ac sy'n destun capiau cymhwyster incwm.
SEP IRA
A IRA pensiwn gweithwyr symlach (SEP). yn cael ei sefydlu a’i ariannu gan fusnes (gan gynnwys a unig berchnogaeth) ac mae ganddo'r meini prawf neu'r cydrannau canlynol:
- Rhaid iddo gael ei sefydlu a'i ariannu erbyn dyddiad cau ffeilio treth y cyflogwr, gan gynnwys estyniadau.
- Y terfyn cyfraniadau yw 25% o iawndal neu $61,000 ar gyfer 2022 ($66,000 ar gyfer 2023), pa un bynnag sydd leiaf. Ar gyfer unig berchennog, y terfyn cyfraniad yw 20% o incwm busnes net wedi'i addasu'r unig berchennog.
- Y cyfraniad o fewn y terfynau yw yn ddidynadwy ar ffurflen dreth fusnes y cyflogwr.
- Cyfrif enillion tyfu ar a treth-gohiriedig sail.
- Dosbarthiadau yn cael eu trin fel incwm cyffredin ac yn agored i dreth incwm a chosbau tynnu'n ôl yn gynnar os ydych o dan 59½ oed pan dynnir y tynnu'n ôl oni bai eich bod yn gymwys i gael eithriad.
Cyfrif SEP: Jessica Perez
Roth I.R.A.
A Roth I.R.A. yn cael ei sefydlu a'i ariannu gan yr unigolyn trethdalwr defnyddio doleri ôl-dreth ac yn tyfu wedi'i eithrio rhag treth. Mae ganddo'r meini prawf neu'r cydrannau canlynol:
- Rhaid iddo gael ei sefydlu a'i ariannu gan ddyddiad cau ffeilio treth trethdalwyr unigol (fel arfer Ebrill 15fed), estyniadau heb eu cynnwys.
- Y terfyn cyfraniadau ar gyfer 2022 yw’r lleiaf o 100% o iawndal neu $6,000 a $7,000 os ydych yn 50 oed o leiaf erbyn diwedd y flwyddyn y gwneir y cyfraniad ar ei chyfer. Ar gyfer 2023, mae'r ddau derfyn yn cynyddu i $6,500 a $7,500 yn y drefn honno.
- Nid yw cyfraniadau yn ddidynadwy.
- Mae enillion yn tyfu ar sail ddi-dreth (mae rhai rheolau yn berthnasol).
- Dosbarthiadau cymwys yn ddi-dreth a heb gosb.
Os ydych chi'n ariannu IRA SEP ac yna drosi yr asedau hynny i Roth IRA, bydd y swm wedi'i drosi yn cael ei drin fel incwm cyffredin a bydd yn destun treth incwm am y flwyddyn y gwnaethoch y trosiad.
Er mwyn cyfrannu at IRA Roth, rhaid i chi wneud llai na $144,000 y flwyddyn fel un ffeiliwr yn 2022 (gan gynyddu i $153,000 yn 2023) neu $214,000 fel ffeilio priod ar y cyd ($228,000 yn 2023).
Er mwyn cyfrannu at IRA Roth, rhaid i chi wneud llai na $144,000 y flwyddyn fel un ffeiliwr yn 2022 (gan gynyddu i $153,000 yn 2023) neu $214,000 fel ffeilio priod ar y cyd ($228,000 yn 2023).
Y Llinell Gwaelod
Mae dewis cynllun ymddeol a all wneud y mwyaf o'ch buddion yn hanfodol. Dyma rai pwyntiau ychwanegol i'w hystyried:
- Dewis y math cywir o gynllun ar gyfer eich busnes (gan gynnwys perchnogaeth unigol): Pan fyddwch chi'n ceisio dewis y cynllun gorau ar gyfer eich busnes, mae opsiynau eraill i'w hystyried yn cynnwys IRA SYML neu cynlluniau cymwys megis rhannu elw, prynu arian, a Cynllun 401 (k).
- Dewis y math cywir o IRA: Gall perchnogion unigol sy'n gwneud cyfraniad cyflogwr i IRA SEP hefyd wneud cyfraniad cyfranogwr unigol i Roth neu IRA traddodiadol.
Yn gyffredinol, nid yw IRAs SEP ac IRAs Roth yn cymryd lle ei gilydd, gan eu bod yn ddau fath gwahanol o gynlluniau ymddeol. Mae’n bosibl y bydd unigolyn yn gallu cymryd rhan yn y ddau os yw’n bodloni’r gofynion cymhwysedd.
Ffynhonnell: https://www.investopedia.com/ask/answers/151.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo