Dyma sut i roi gwybod am drawsnewidiadau Roth IRA ar eich trethi

Os gwnaethoch drosi cyfrif ymddeol unigol Roth yn 2022, efallai y bydd gennych ffurflen dreth fwy cymhleth y tymor hwn, meddai arbenigwyr. 

Mae'r strategaeth, sy'n trosglwyddo pretax neu IRA na ellir ei dynnu arian i IRA Roth ar gyfer twf di-dreth yn y dyfodol, yn tueddu i fod yn fwy poblogaidd yn ystod a dirywiad yn y farchnad stoc oherwydd gallwch chi drosi mwy o asedau ar swm doler is. Er bod y cyfaddawd yn drethi ymlaen llaw, efallai y bydd gennych lai o incwm trwy drosi buddsoddiadau gwerth is.

“Rydych chi'n cael mwy o glec am eich arian,” meddai Jim Guarino, cynllunydd ariannol ardystiedig a rheolwr gyfarwyddwr yn Baker Newman Noyes yn Woburn, Massachusetts. Mae hefyd yn gyfrifydd cyhoeddus ardystiedig.

Mwy o Cyllid Personol:
Tymor treth yn agor ar gyfer ffeilwyr unigol ar Ionawr 23, meddai IRS
Dyma 3 symudiad allweddol i'w gwneud cyn i dymor ffeilio treth 2023 agor
Ar ôl 'trallod' i ffeilwyr treth yn 2022, IRS i ddechrau tymor treth 2023 yn gryfach, meddai eiriolwr trethdalwr

Os gwnaethoch chi gwblhau trosiad Roth yn 2022, byddwch yn derbyn Ffurflen 1099-R gan eich ceidwad, sy'n cynnwys y dosbarthiad o'ch IRA, dywedodd Guarino. 

Bydd angen i chi roi gwybod am y trosglwyddiad Ffurflen 8606 i ddweud wrth yr IRS pa ran o'ch trosiad Roth sy'n drethadwy, meddai. Fodd bynnag, pan fydd cymysgedd o gyfraniadau rhag-dreth a chyfraniadau IRA na ellir eu tynnu dros amser, efallai y bydd y cyfrifiad yn anoddach nag y disgwyliwch. (Efallai y bydd gennych gyfraniadau na ellir eu didynnu yn eich IRA rhag-dreth os nad ydych yn gymwys ar gyfer y toriad treth llawn neu rannol oherwydd incwm a chyfranogiad cynllun ymddeol yn y gweithle.)

“Rwy’n gweld llawer o bobl yn gwneud camgymeriad yma,” meddai Guarino. Y rheswm yw'r “rheol pro-rata” fel y'i gelwir sy'n ei gwneud yn ofynnol i chi gynnwys eich holl gronfeydd rhag treth IRA yn y cyfrifiad. 

Dywedodd JoAnn May, CFP a CPA gyda Forest Asset Management yn Berwyn, Illinois, fod y rheol pro-rata yn cyfateb i ychwanegu hufen at eich coffi ac yna canfod na allwch dynnu'r hufen unwaith y bydd wedi'i dywallt.

“Dyna’n union beth sy’n digwydd pan fyddwch chi’n cymysgu IRAs rhag-dreth ac andynadwy,” meddai, sy’n golygu na allwch chi drosi’r gyfran ôl-dreth yn unig.

Er enghraifft, gadewch i ni ddweud bod gennych IRA rhag-dreth o $20,000 a gwnaethoch gyfraniad IRA na ellir ei dynnu o $6,000 yn 2022.

Pe baech chi'n trosi'r balans cyfan o $26,000, byddech chi'n rhannu $6,000 â $26,000 i gyfrifo'r gyfran ddi-dreth. Mae hyn yn golygu bod tua 23% neu tua $6,000 yn ddi-dreth a $20,000 yn drethadwy. 

Fel arall, gadewch i ni ddweud bod gennych $1 miliwn ar draws rhai IRAs ac mae $100,000, neu 10% o'r cyfanswm, yn gyfraniadau na ellir eu tynnu. Pe baech wedi trosi $30,000, dim ond $3,000 fyddai'n ddi-dreth a $27,000 yn drethadwy.

Wrth gwrs, po fwyaf yw'ch balans rhag treth IRA, bydd y ganran uwch o'r trosiad yn drethadwy, meddai May. Fel arall, mae balans mwy na ellir ei dynnu neu Roth IRA yn lleihau'r ganran. 

Ond dyma'r ciciwr: Mae trethdalwyr hefyd yn defnyddio'r Ffurflen 8606 i adrodd am gyfraniadau IRA na ellir eu tynnu bob blwyddyn i sefydlu "sail" neu'ch balans ar ôl treth. 

Fodd bynnag, ar ôl sawl blwyddyn, mae'n hawdd colli golwg ar sail, hyd yn oed mewn meddalwedd treth proffesiynol, rhybuddiodd Mai. “Mae’n broblem fawr,” meddai. “Os ydych chi'n ei golli, yna yn y bôn rydych chi'n talu treth ar yr un arian ddwywaith.” 

Efo'r S&P 500 dal i lawr tua 14% dros y 12 mis diwethaf o Ionawr 19, efallai eich bod yn llygadu trosiad Roth. Ond dywed arbenigwyr treth fod angen i chi wybod eich incwm ar gyfer 2023 i wybod y canlyniadau treth, a all fod yn anodd yn gynnar yn y flwyddyn.

“Rwy’n argymell aros tan ddiwedd y flwyddyn,” meddai Tommy Lucas, CFP ac asiant cofrestredig yn Moisand Fitzgerald Tamayo yn Orlando, Florida, gan nodi y gall incwm newid o ffactorau fel gwerthu cartref neu ddiwedd y flwyddyn dosraniadau cronfeydd cydfuddiannol. 

Yn nodweddiadol, ei nod yw “llenwi braced treth is,” heb daro rhywun i mewn i'r un nesaf ag incwm trosi Roth.

Er enghraifft, os yw cleient yn y braced 12%, efallai y bydd Lucas yn cyfyngu ar y trosi i osgoi sarnu i'r haen 22%. Fel arall, byddant yn talu mwy ar yr incwm trethadwy yn y grŵp uwch hwnnw.

“Y peth olaf rydyn ni eisiau ei wneud yw taflu rhywun i fraced treth ddiangen,” meddai. A gallai hybu incwm arwain at ganlyniadau eraill, megis llai o gymhwysedd ar gyfer rhai seibiannau treth neu premiymau uwch Medicare Rhan B a D.

Mae Guarino o Baker Newman Noyes hefyd yn crensian y niferoedd cyn gwneud penderfyniadau trosi Roth, gan nodi ei fod “yn ei hanfod yn perfformio cyfrifiad Ffurflen 8606 yn ystod y flwyddyn” i wybod faint o drawsnewidiad Roth fydd yn incwm trethadwy.