Mae adroddiadau Roth I.R.A. ni fydd rheol pum mlynedd yn caniatáu ichi dynnu enillion di-dreth o’ch cyfrif tan bum mlynedd ar ôl eich cyfraniad cyntaf oni bai eich bod yn bodloni amodau penodol. Yn y rhan fwyaf o achosion, fodd bynnag, gallwch dynnu cyfraniadau yn ddi-dreth ers i chi dalu trethi arnynt cyn i chi gyfrannu. Dyma sut mae'n gweithio. A cynghorydd ariannol a allai eich helpu i wneud y gorau o'ch buddsoddiadau ymddeoliad i leihau eich atebolrwydd treth.
Beth Yw Rheol 5 Mlynedd Roth IRA?
Mae cyfrif ymddeoliad unigol Roth (IRA) yn gerbyd cynilo ymddeol sy'n caniatáu ichi wneud hynny gwneud codi arian yn ddi-dreth os dilynwch y rheolau. Mae rheol 5 mlynedd Roth IRA yn dweud ei bod yn cymryd pum mlynedd i freinio mewn cyfrif Roth IRA. Mae hyn yn golygu na allwch dynnu unrhyw un o'r enillion o'ch cyfraniadau i'r IRA yn ddi-dreth nes bod pum mlynedd wedi mynd heibio ers Ionawr 1 y flwyddyn dreth y gwnaethoch gyfrannu at y cyfrif gyntaf. Byddai eich enillion yn cynnwys difidendau, enillion cyfalaf, llog ac unrhyw fath arall o dychweliadau a gawsoch ar yr asedau ariannol yn yr IRA Roth.
Os byddwch yn tynnu unrhyw ran o’ch enillion cyn diwedd y cyfnod breinio pum mlynedd, rhaid i chi dalu trethi incwm a cosb arnynt. Os yw eich cyfradd dreth ymylol, er enghraifft, yn 24% a’ch bod yn tynnu’ch enillion yn ôl cyn diwedd pum mlynedd, byddech nid yn unig yn talu 24% ar eich enillion ond hefyd yn gorfod talu cosb o 10%. Mae hynny'n golygu y byddai'n rhaid i chi dalu cyfanswm o 34% ar eich enillion.
Gan eich bod eisoes wedi talu trethi ar arian a gyfrannwyd at IRA Roth, gallwch dynnu'ch cyfraniadau yn ôl ar unrhyw adeg ac ar unrhyw oedran. Ar gyfer IRAs traddodiadol, mae'n rhaid i chi aros i dynnu cyfraniadau'n ôl nes eich bod yn 59 1/2 oed neu'n mynd i dreth incwm a chosb o 10%. Byddech yn mynd i'r gosb a'r trethi incwm wrth dynnu'r enillion ar Roth IRA yn ôl oni bai eich bod yn cadw at y rheol pum mlynedd a'ch bod yn 59 1/2.
Trosi IRA Traddodiadol yn IRA Roth
Mae yna ail reol pum mlynedd sy'n berthnasol pan fyddwch chi'n trosi IRA traddodiadol i Roth IRA. Pan fyddwch chi'n trosi IRA traddodiadol yn IRA Roth, rydych chi'n talu trethi. Y cwestiwn yw a ydych chi'n talu'r gosb o 10%. Bob tro y byddwch chi'n trosi, rydych chi'n creu cyfnod newydd o bum mlynedd. Er mwyn osgoi'r gosb, ni allwch dynnu'r enillion ar eich cyfraniadau yn ôl tan ar ôl i'r cyfnod o bum mlynedd, sy'n dechrau Ionawr 1 ar y flwyddyn y gwnaethoch gyfrannu gyntaf i'r IRA, fynd heibio.
Os ydych wedi gwneud mwy nag un trosiad, bydd y trosiad hynaf yn cael ei dynnu'n ôl yn gyntaf. Wrth godi arian Roth IRA, caiff cyfraniadau eu tynnu'n ôl yn gyntaf, trosiadau yn ail ac enillion yn olaf.
IRAs etifeddol
Mae yna hefyd rheol pum mlynedd ar gyfer IRA Roth a etifeddwyd. Rhaid i'r buddiolwr ddiddymu gwerth cyfan yr IRA erbyn Rhagfyr 31 o'r flwyddyn dreth sy'n cynnwys pum mlynedd ers marwolaeth y perchennog gwreiddiol. Nid yw'n ofynnol i chi gymryd yr isafswm dosraniadau gofynnol (RMDs) yn ystod y pum mlynedd. Os yw'r Roth IRA a etifeddwyd wedi bodoli ers mwy na phum mlynedd, mae'r holl godiadau yn ddi-dreth gan gynnwys cyfraniadau ac enillion. Os nad yw wedi bodoli ers mwy na phum mlynedd, yna mae enillion yn drethadwy pan gânt eu tynnu'n ôl ond nid yw cyfraniadau yn drethadwy.
Yn y gorffennol, gallai buddiolwyr IRA etifeddol ymestyn eu tynnu'n ôl. Gan ddechrau yn 2020, yn ôl y Deddf DDIOGEL, rhaid i fuddiolwyr nad ydynt yn briod gymryd 100% o'r dosraniadau o fewn cyfnod o 10 mlynedd. Mae rhai dosbarthiadau o bobl, megis plant dan oed a gwŷr/gwragedd, a all drosglwyddo'r IRA i'w henw a gohirio eu dosbarthiadau. Gwiriwch gyda'ch cyfrifydd treth i weld a ydych yn gymwys.
Ystyriaeth Arbennig ar gyfer IRA Roth Etifeddedig
Ar gyfer yr IRA Roth, mae'r IRS wedi caniatáu ystyriaeth arbennig ar gyfer IRA Roth a etifeddwyd. Yn hytrach na thynnu'n ôl yn unol â'r rheol pum mlynedd, maent yn caniatáu ichi ddewis tynnu'n ôl yn seiliedig ar eich disgwyliad oes. Ymgynghorwch â'ch cyfrifydd treth.
Eithriadau Roth IRA i'r Rheol Pum Mlynedd
Gallwch fod yn gymwys i gael eithriad i'r rheol pum mlynedd os ydych tynnu $10,000 yn ôl ar gyfer eich pryniant cartref cyntaf. Efallai y byddwch hefyd yn gymwys i gael eithriad os ydych chi'n anabl neu os ydych chi'n etifeddu'r Roth IRA ar ôl eich marwolaeth. Dyma bum eithriad ychwanegol sydd ar gael i chi:
Defnyddio'r arian i dalu costau meddygol heb eu had-dalu os ydynt yn fwy na 10% o'ch incwm gros wedi'i addasu.
Rydych yn ddi-waith ac ni allwch fforddio premiymau yswiriant iechyd.
Mae angen i chi orchuddio costau addysg uwch cymwys i chi neu aelod o'r teulu.
Mae'r IRS wedi gosod ardoll treth arnoch chi.
Rydych yn cytuno i dderbyn taliadau cyfnodol cyfartal am bum mlynedd neu hyd nes y byddwch yn 59 1/2, pa un bynnag ddaw olaf.
Ar ôl i chi ddod yn 59 1/2 oed, gallwch dynnu arian o'r Roth IRA ar unrhyw adeg os ydych chi wedi bodloni'r rheol pum mlynedd. Os nad ydych wedi bodloni’r rheol pum mlynedd, gallwch dynnu eich cyfraniadau yn ddi-dreth ond nid eich enillion. Nid oes rhaid i chi dalu cosb yn yr achos hwn.
Llinell Gwaelod
Mae rheol pum mlynedd Roth IRA yn gosod cosb ar godi arian o'ch cyfrif a wneir cyn pum mlynedd o'ch cyfraniad cyntaf. Ond, os ydych chi'n gymwys, mae'r IRS wedi gwneud eithriadau i'r rheol hon. Yn y naill achos neu'r llall, os ydych yn anghyfarwydd â'r rheol pum mlynedd a chosbau treth posibl eraill, dylech ystyried gweithio gydag arbenigwr ariannol.
Offer ar gyfer Cynllunio Ymddeoliad
Mae rheol pum mlynedd Roth IRA yn ddigon cymhleth efallai y byddai'n well i chi ymgynghori â chynghorydd ariannol sy'n arbenigo mewn cynllunio treth. Dod o hyd i gymwysterau cynghorydd ariannol does dim rhaid i chi fod yn galed. Mae teclyn rhad ac am ddim SmartAsset yn eich paru â hyd at dri chynghorydd ariannol sy'n gwasanaethu'ch ardal, a gallwch gyfweld â pharau eich cynghorydd heb unrhyw gost i benderfynu pa un sy'n iawn i chi. Os ydych chi'n barod i ddod o hyd i gynghorydd a all eich helpu i gyflawni'ch nodau ariannol, dechreuwch nawr.
Edrych ar y Cyfrifiannell treth ymddeol SmartAsset i benderfynu ble yr hoffech fyw yn ystod ymddeoliad i leihau eich rhwymedigaeth treth.
Faint o arian fydd ei angen arnoch i ymddeol? Darganfyddwch trwy ddefnyddio'r Cyfrifiannell ymddeoliad SmartAsset.
Credyd llun: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Mae'r swydd Deall Rheol 5 Mlynedd Roth IRA yn ymddangos yn gyntaf ar Blog SmartAsset.
Ffynhonnell: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html