Mae mwy na $160 biliwn mewn refeniw treth yn cael ei golli bob blwyddyn oherwydd mae'r 1% uchaf yn dod o hyd i ffyrdd o osgoi talu "eu cyfran deg,” yn ôl ymchwil academaidd a ddyfynnwyd gan Adran y Trysorlys.
Pa dactegau, fodd bynnag, y mae pobl gyfoethog yn eu defnyddio i osgoi'r trethi?
Mae'n ymddangos nad yn unig y gallant fforddio atwrneiod treth, cyfrifwyr a chynllunwyr ystad, ond mae yna rai buddion treth hefyd sy'n gofyn am lawer o arian i hyd yn oed gael mynediad iddynt. Byddwn yn taflu goleuni ar rai o'r strategaethau hynny sydd ar gael i'r cyfoethog iawn yn unig.
“Cyn belled â’i fod wedi’i wneud yn gyfreithlon ac nad oes unrhyw dwyll, rwy’n iawn ag ef,” meddai Ed Smith, uwch gynllunydd treth ac ystadau yn Janney Montgomery Scott.
Awgrymiadau gan bobl gyfoethog ar sut i gynilo: Dyma'r strategaethau treth a ddefnyddir gan Americanwyr cyfoethog uber
Gwybodaeth bwysig: Ydych chi'n barod i ffeilio'ch trethi? Dyma bopeth sydd angen i chi ei wybod i ffeilio trethi yn 2023.
Faint mae pobl gyfoethog yn ei osgoi mewn trethi?
Yn ôl Amcangyfrifon Trysorlys yr UD, mae'r 1% uchaf o bobl gyfoethog yn tandalu eu trethi o $163 biliwn yn flynyddol.
Sut mae pobl gyfoethog yn osgoi talu trethi
Sylfeini
Rhodd
Swyddfeydd teulu
buddsoddiadau
Symud preswyliad
1. Sylfeini: Mae rhai yn dechrau gyda chyn lleied a $250,000, ond mae swm mwy dichonadwy yn dechrau yn y miliynau.
Didyniad treth incwm ar unwaith o hyd at 30% o incwm gros wedi’i addasu (AGI) ar gyfer eich cyfraniad ond dim ond tua 5% y flwyddyn yn ei ddosbarthu at ddibenion elusennol. Oherwydd bod y 5% hwnnw'n cael ei gyfrifo oddi ar asedau'r flwyddyn flaenorol, nid oes angen unrhyw ddosbarthiad ar gyfer y flwyddyn gyntaf.
Osgoi uchel treth enillion cyfalaf a thyfu treth arian yn effeithlon. Gallwch ddidynnu gwerth marchnad teg llawn y stoc y byddwch yn ei gyfrannu a pheidio â thalu treth enillion cyfalaf. Os yw'r sylfaen yn gwerthu, dim ond 1.39% o dreth ecséis y mae'n ei thalu ar yr enillion cyfalaf.
enghraifft: Trwy fuddsoddi $250,000 mewn sefydliad preifat bob blwyddyn am bum mlynedd, gan ennill 8% yn flynyddol, mae'n cynhyrchu tua $1.43 miliwn ar ôl trethi ecséis ac isafswm dosraniadau blynyddol o 5% i weithgareddau elusennol. Cyferbynnwch hyn â $1.38 miliwn pe bai'r arian wedi'i fuddsoddi mewn cyfrif trethadwy ac wedi talu trethi enillion cyfalaf ar hyd y ffordd.
Adeiladu sylfeini cadarn: 'Mae yna lawer o lwybrau': Mae rhai chwaraewyr NFL yn dod o hyd i ffyrdd effeithlon o roi yn ôl
Ffurflen dreth enwog: Yr hyn a wyddom am y 6,000 o dudalennau o ffurflenni treth Trump, ymateb Gweriniaethol a mwy: ailadrodd
2. Rhodd:
Eithriad treth rhodd blynyddol. Yn 2022, y terfyn oedd $16,000 ac yn 2023, mae'n $17,000 y pen. “Os oes gennych chi dri o blant a 10 o wyrion, dwywaith (fi a phriod), mae hynny’n $34,000 y flwyddyn i bob un o’r 13 o bobl sydd allan o’ch ystâd ac yn anrheg di-dreth,” meddai David Handler, partner Grŵp Ymarfer Ymddiriedolaethau ac Ystadau yn Kirkland ac Ellis LLP.
Eithriad treth rhodd gydol oes, sydd ar wahân i'r rhodd flynyddol. Ar gyfer 2023, mae'n $12.92 miliwn ($ 25.84 miliwn ar gyfer pâr priod), ac mae'r swm hwnnw'n gyffredinol yn codi bob blwyddyn yn seiliedig ar chwyddiant.
Nodyn: Dyblodd Deddf Toriadau Treth a Swyddi 2017 (TCJA) swm treth rhodd oes hyd at Ragfyr 31, 2025. Mae'r swm yn dychwelyd i'r swm cyn-TCJA o $5 miliwn, wedi'i addasu ar gyfer chwyddiant, oni bai bod y Gyngres yn ei ymestyn.
3. Swyddfa deuluol: Yn nodweddiadol, mae angen o leiaf $100 miliwn mewn asedau arnoch i greu swyddfa un teulu.
Os yw wedi'i strwythuro'n iawn, gall gynnig gwasanaethau personol sy'n cynnwys rheoli buddsoddiadau, cynllunio ariannol, cynllunio ystadau a threth, buddsoddi dyngarol, gwasanaethau concierge, a mwy i aelodau'r teulu gyda holl ddidyniadau treth busnes. Ataliodd y TCJA drethdalwyr unigol rhag didynnu buddsoddiad, cyfrifyddu, treth a ffioedd cynghori tebyg tan 2025, ond efallai y gallai swyddfa deulu eu cymryd.
“Mae gan deuluoedd mawr cyfoethog y gallu i wneud hyn os ydyn nhw i gyd yn cytuno ac yn cyd-dynnu trwy ei wneud yn fusnes a thynnu'r hyn na ellir ei dynnu,” meddai Ed Smith, uwch gynllunydd treth ac ystadau yn Janney Montgomery Scott.
Bonws: os oes gan eich plant sgiliau y gellir eu defnyddio yn y swyddfa deuluol neu fusnes arall, gallwch eu llogi a thalu cyflog mawr iddynt sy'n cael ei wario ar y busnes a'i drosglwyddo i'r plant, meddai Smith.
Gwaith teulu: Busnesau teuluol: 8 rheol ar gyfer gweithio gyda'ch perthnasau a fydd yn eich cadw ar delerau siarad
Babanod Nepo: Dywed Jamie Lee Curtis, 'OG Nepo Baby,' fod y label wedi'i gynllunio i 'leihau' a 'brifo'
4. Buddsoddiadau:
Cyfartaledd cyflog prif weithredwr yr Unol Daleithiau ar Ionawr 26 oedd $812,100, yn ôl Salary.com. Sut gall hynny fod pan fyddwn bob amser yn clywed bod Prif Weithredwyr yn ennill miliynau y flwyddyn?
Yn wahanol i'r 99% isaf sy'n ennill y rhan fwyaf o'u hincwm o gyflogau, mae'r 1% uchaf yn ennill y rhan fwyaf o'u hincwm o fuddsoddiadau. O'r gwaith, efallai y byddant yn derbyn iawndal gohiriedig, opsiynau stoc neu stoc, a buddion eraill nad ydynt yn drethadwy ar unwaith. Y tu allan i'r gwaith, mae ganddynt fwy o fuddsoddiadau a allai gynhyrchu llog, difidendau, enillion cyfalaf neu rent os ydynt yn berchen ar eiddo tiriog.
Nodyn: Buddsoddiadau eiddo tiriog cynnig budd-dal arall oherwydd gellir eu dibrisio a’u tynnu o dreth incwm ffederal—tacteg arall a ddefnyddir gan bobl gyfoethog.
Cyfrifo incwm: Beth yw treth incwm? Beth i'w wybod am sut mae'n gweithio, gwahanol fathau a mwy
Buddsoddi mewn eiddo tiriog: Chwilio am opsiynau buddsoddi newydd? Dyma beth i'w wybod am eiddo tiriog y tu hwnt i berchentyaeth
5. Newid preswyliad:
"Jake Paul ei hyrwyddo gyda rhan hollol newydd o’r boblogaeth,” meddai’r cyfreithiwr treth Adam Brewer.
Paffiwr proffesiynol a phersonoliaethau cyfryngau cymdeithasol Americanaidd Paul a'i frawd Logan, sydd hefyd yn actor a reslwr, symud i Puerto Rico yn rhannol er mwyn osgoi trethi Americanaidd uchel.
Mae Puerto Rico yn arbennig o ddeniadol oherwydd gall dinasyddion yr Unol Daleithiau sy'n dod yn drigolion dilys Puerto Rican - yn syml, adleoli ddim yn cyfrif - gadw eu dinasyddiaeth UDA, osgoi treth incwm ffederal yr Unol Daleithiau ar enillion cyfalaf, gan gynnwys enillion cyfalaf o ffynhonnell yr Unol Daleithiau, ac osgoi talu unrhyw dreth incwm ar log a difidendau o ffynonellau Puerto Rican.
Fel arfer, byddai'n rhaid i drethdalwyr yr Unol Daleithiau roi'r gorau i'w dinasyddiaeth UDA neu eu cerdyn gwyrdd i fedi buddion treth ffederal.
Dywed trethu: Gall trethi gwladwriaeth fod yn gymhleth os dewiswch weithio mewn gwladwriaeth wahanol. Dyma beth i'w wybod.
Dihangfa treth: Eisiau adleoli? Beth i'w wybod am symud i Ganada a Mecsico
Nid yw pawb yn barod i gymryd y naid honno, serch hynny. “Mae llawer o bobl yn symud i osgoi treth incwm y wladwriaeth,” meddai Brewer.
Os ydych chi'n enillydd mawr, fe allech chi elwa o ddim treth incwm yn enwedig gan fod y Ddeddf Toriadau Treth a Swyddi wedi'i chapio ar $10,000 faint trethi gwladol a lleol (SALT) gallwch ddidynnu o'ch trethi ffederal hyd at 2025. Os na fydd y Gyngres yn gweithredu i gadw'r cap hwn, bydd didyniadau SALT yn dychwelyd i ddiderfyn.
Gwladwriaethau heb dreth incwm:
Alaska
Florida
Nevada
New Hampshire
De Dakota
Tennessee
Texas
Washington
Wyoming
A allwn ni gael pobl gyfoethog i dalu mwy o drethi?
Dim ond llond llaw o ffyrdd yw'r rhain y gall pobl hynod gyfoethog osgoi trethi yn gyfreithlon. Er bod yr Arlywydd Joe Biden wedi cynnig treth cyfoeth cenedlaethol pan ddaeth yn ei swydd, nid yw hynny wedi mynd i unman ac yn awr mae rhai taleithiau yn ceisio gosod eu rhai eu hunain.
Mae California, Connecticut, Hawaii, Illinois, Maryland, Minnesota, Efrog Newydd a Washington yn cyflwyno cynigion i drethu'r cyfoethog. Mae gan bob gwladwriaeth ei dull ei hun, ond mae strategaethau nodweddiadol yn cynnwys trethu asedau a gostwng y trothwy ar gyfer trethi ystad.
Mae Medora Lee yn ohebydd arian, marchnadoedd a chyllid personol yn UDA HEDDIW. Gallwch chi ei chyrraedd yn [e-bost wedi'i warchod] a thanysgrifiwch i'n cylchlythyr Daily Money rhad ac am ddim i gael awgrymiadau cyllid personol a newyddion busnes bob dydd Llun i ddydd Gwener.
Mwy o'ch cwestiynau tymor treth 2022 wedi'u hateb
Ymddangosodd yr erthygl hon yn wreiddiol ar UDA HEDDIW: Sut mae'r cyfoethog yn osgoi trethi gan ddefnyddio strategaethau sydd ar gael iddynt yn unig
Ffynhonnell: https://finance.yahoo.com/news/rich-people-avoid-taxes-welalthy-192633039.html