Gall etifeddu 401 (k) ychwanegu wrinkle at eich cynllun ariannol o safbwynt treth. O dan reolau treth etifeddiant 401(k), mae unrhyw asedion a drosglwyddir o un person i'r llall yn drethadwy. Nid yw'r rheolau ar gyfer etifeddu cynlluniau ymddeol, gan gynnwys cynlluniau gweithle a Chyfrifon Ymddeol Unigol, o reidrwydd yr un fath â'r rheolau ar gyfer etifeddu eiddo tiriog neu asedau eraill. Os ydych yn rhagweld etifeddu 401(k) gan riant, priod neu rywun arall, mae'n bwysig gwybod eich opsiynau ar gyfer lleihau atebolrwydd treth. A cynghorydd ariannol Gall eich helpu i ddatrys yr opsiynau hynny fel eich bod yn gwneud penderfyniad da.
Sut Mae Treth 401 (k) yn cael ei drethu wrth etifeddu?
Mae adroddiadau 401 (k) treth etifeddiant mae rheolau fel arfer yn dilyn yr un strwythurau â'r rheolau treth sy'n berthnasol wrth wneud cyfraniadau neu dynnu arian yn ôl i'r math hwn o gynllun ymddeol. Pan fydd person yn marw, daw ei 401(k) yn rhan o'i ystâd drethadwy. Mae hynny'n golygu y byddai angen talu unrhyw drethi sy'n ddyledus ar enillion yn y cyfrif na chafodd eu talu yn ystod eu hoes o hyd.
Cynlluniau 401(k) traddodiadol yn cael eu hariannu gyda doleri cyn treth. Er bod hyn yn caniatáu i gynilwyr ddidynnu cyfraniadau tra'n gweithio, mae codi arian yn cael ei drethu ar eu cyfradd treth incwm arferol ar ôl ymddeol. Gellir gwneud eithriad ar gyfer Cynlluniau Roth 401 (k). Gyda Roth 401(k), gwneir cyfraniadau gan ddefnyddio doleri ôl-dreth. Felly mae tynnu arian cymwys o'r cynlluniau hyn 100% yn ddi-dreth.
Peidiwch â cholli allan ar newyddion a allai effeithio ar eich arian. Cael newyddion ac awgrymiadau i wneud penderfyniadau ariannol callach gydag e-bost lled-wythnosol SmartAsset. Mae'n 100% am ddim a gallwch ddad-danysgrifio unrhyw bryd. Cofrestrwch heddiw.
Mae'r modd y trethir etifeddiaeth 401 (k) yn dibynnu ar dri pheth:
Y berthynas rhwng perchennog y cyfrif a'r person sy'n etifeddu'r 401 (k)
Oedran y person sy'n etifeddu'r 401 (k)
Pa mor hen oedd perchennog y cyfrif pan fu farw
Gall sut rydych chi'n dewis derbyn etifeddiaeth 401 (k) hefyd ddylanwadu pan fyddwch chi'n talu trethi arno.
Pwy sy'n Talu Treth ar Asedau Etifeddol 401 (k)?
Mae'r person sy'n etifeddu 401 (k) yn gyfrifol am dalu unrhyw drethi sy'n ddyledus ar y cyfrif. Pan fydd rhywun yn ymrestru ar gynllun 401(k) yn y gwaith neu'n sefydlu a unawd 401 (k) drostynt eu hunain, gallant ddewis un neu fwy o fuddiolwyr. Mae gan fuddiolwyr y cyfrif hawl i dderbyn unrhyw asedau yn y cyfrif unwaith y bydd perchennog gwreiddiol y cyfrif wedi marw.
Mae priod yn aml yn cael eu henwi fel prif fuddiolwyr, sy'n golygu bod ganddyn nhw hawl i dderbyn yr arian sy'n weddill yn y cyfrif. Os yw prif fuddiolwr wedi rhagflaenu perchennog y cyfrif neu am ryw reswm nid yw am hawlio etifeddiaeth 401 (k), byddai'r arian wedyn yn mynd i'r buddiolwr wrth gefn nesaf a enwir.
Mae'r buddiolwr sy'n etifeddu 401(k) o asedau yn gyfrifol am dalu 401(k) o dreth etifeddiant. Byddai'r asedau yn y cyfrif yn cael eu trethu ar eich cyfradd treth incwm arferol, nid cyfradd dreth perchennog gwreiddiol y cyfrif. Mae'n bosibl y cewch eich gwthio i mewn i uwch braced treth, yn dibynnu ar faint a gewch o 401(k) a etifeddwyd.
Beth Ydw i'n Ei Wneud â Etifeddiaeth 401 (k)?
Gall yr hyn rydych chi'n dewis ei wneud ag etifedd 401 (k) ddibynnu a ydych chi'n etifeddu fel priod neu nad yw'n briod. Os oeddech chi'n briod â pherchennog gwreiddiol y cyfrif a'ch bod o dan 59.5 oed, gallwch chi wneud un o'r pethau hyn:
Tynnu'n ôl. Os oes angen yr arian arnoch o 401(k) a etifeddwyd ar gyfer biliau meddygol, costau coleg neu dreuliau eraill y gallech dynnu'r cyfan ohono mewn cyfandaliad. Byddai'n rhaid i chi, wrth gwrs, dalu trethi ar y dosbarthiad.
Gadewch ef. Gallech ddewis gadael arian yng nghynllun 401 (k) eich priod a chymryd dosraniadau rheolaidd ohono, gan dalu trethi ar y dosraniadau hynny wrth i chi fynd. Fodd bynnag, ni fyddai angen i chi dalu cosb tynnu'n ôl yn gynnar o 10%.
Rholiwch ef drosodd. Gallech hefyd ddewis rholio drosodd cronfeydd etifeddol 401 (k) i'ch cynllun 401 (k) eich hun neu i IRA. Mae hyn yn caniatáu i'r arian barhau i dyfu a byddai'r cronfeydd yn cael eu trin fel eich arian chi at ddibenion treth.
IRA etifeddol. Gallech hefyd rolio 401(k) etifeddol i mewn i un newydd IRA etifeddol. Gallech drefnu i geidwad y cynllun 401(k) drosglwyddo asedau’n uniongyrchol ar eich rhan er mwyn osgoi trethu’r arian fel dosbarthiad. Byddai IRA a etifeddwyd yn caniatáu ichi godi arian yn gynnar heb ysgogi cosb treth o 10%.
Mae'n bwysig nodi, gyda'r opsiynau hyn, y gall p'un a oedd eich priod yn 70.5 ar adeg ei farwolaeth benderfynu pryd mae angen i chi gymryd dosbarthiadau gofynnol gofynnol o 401(k) a etifeddwyd.
Os ydych chi'n fuddiolwr nad yw'n briod ac yn etifeddu 401(k), mae eich opsiynau ar gyfer ei reoli ychydig yn wahanol. O dan y Deddf Ddiogel, mae'n ofynnol i chi dynnu'r holl asedau o 401(k) a etifeddwyd o fewn 10 mlynedd i farwolaeth perchennog gwreiddiol y cyfrif. Byddai unrhyw arian sy'n weddill yn y cyfrif unwaith y daw'r cyfnod 10 mlynedd i ben yn destun cosb treth o 50%. Caniateir eithriadau i'r rheol hon ar gyfer plant dan oed a buddiolwyr sy'n anabl neu â salwch cronig.
Felly fe allech chi ddewis dosbarthiad cyfandaliad neu ledaenu dosraniadau. Y naill ffordd neu'r llall, bydd arnoch chi dreth incwm ar y symiau rydych chi'n eu cymryd o'r cynllun. Gallech hefyd ddewis yr opsiwn treigl IRA etifeddol, a allai ostwng faint o drethi sy'n ddyledus dros eich oes, yn dibynnu ar eich braced treth.
Sut Ydw i'n Osgoi Treth Etifeddiant ar Fy 401 (k)?
Efallai mai'r ffordd hawsaf o osgoi treth etifeddiant 401 (k) fel priod yw rholio'r arian i mewn i IRA etifeddol. Mae hyn yn caniatáu ichi aros yn fuddiolwr yr arian heb fod yn destun cosb tynnu'n ôl yn gynnar o 10%. Yn ychwanegol, ni fyddai angen i chi ddechrau cymryd y dosraniadau gofynnol o'r cyfrif nes y byddai'ch priod wedi cyrraedd 72 oed.
Gallai hynny weithio o'ch plaid ar gyfer lleihau trethi etifeddiaeth ar 401 (k) pe bai'ch priod yn marw yn iau a bod bwlch oedran rhyngoch chi. Pe baech chi'n cyflwyno'r arian i'ch IRA eich hun, yna byddai rheolau RMD safonol yn berthnasol. Mae hynny'n golygu y byddai RMDs yn cychwyn pan gyrhaeddwch 72 oed a bod yn seiliedig ar eich disgwyliad oes.
Mae un opsiwn arall ar gyfer osgoi 401(k) o dreth etifeddiant. Fe allech chi ymwadu â'r etifeddiaeth yn gyfan gwbl. Pe baech yn ymwadu â 401(k) a etifeddwyd, byddai'r arian yn cael ei drosglwyddo i'r buddiolwr wrth gefn nesaf. Mae hyn yn rhywbeth y gallech ei ystyried pe byddai'n well gennych osgoi cur pen treth etifeddiant 401(k), nid oes angen yr arian arnoch o reidrwydd neu byddai'n well gennych ei weld yn mynd at rywun arall.
Y Llinell Gwaelod
Gallai etifeddu 401 (k) gan briod neu riant eich dal yn wyliadwrus yn ariannol os nad ydych yn ymwybodol o'r goblygiadau treth posibl. Os ydych chi'n gwybod eich bod chi wedi'ch rhestru fel buddiolwr i 401 (k) rhywun arall neu gynllun tebyg, fel cyfrif 403 (b) neu 457, gall cynllunio ymlaen llaw eich helpu chi i osgoi unrhyw sefyllfaoedd treth anodd.
Awgrymiadau Cynllunio Trethi
Os oes gennych chi 401(k) rydych chi'n bwriadu ei drosglwyddo i rywun arall, mae'n bwysig ystyried sut y gallai hynny effeithio ar eich cynllun ystad yn ei gyfanrwydd. Ac yn ystod eich oes, efallai y byddwch am drosoli eich 401(k) i'w lawn botensial i wireddu'r budd-dal treth mwyaf. Gall hynny olygu cynyddu cyfraniadau bob blwyddyn, gan gynnwys cyfraniadau dal i fyny ar ôl i chi gyrraedd 50 oed. Gall defnyddio 401(k) neu IRA yn llawn helpu i wrthbwyso rhywfaint o'r hyn y gallech ei dalu mewn treth enillion cyfalaf os ydych hefyd yn buddsoddi mewn a cyfrif broceriaeth trethadwy.
Ystyriwch siarad â chynghorydd ariannol ynghylch sut y gallai etifeddu 401 (k) effeithio arnoch chi a beth yw eich opsiynau ar gyfer lleihau'r trethi sy'n ddyledus. Nid oes rhaid i chi ddod o hyd i gynghorydd ariannol cymwys fod yn anodd. Offeryn rhad ac am ddim SmartAsset yn eich paru gyda hyd at dri chynghorydd ariannol yn eich ardal, a gallwch gyfweld eich gemau cynghorydd heb unrhyw gost i benderfynu pa un sy'n iawn i chi. Os ydych chi'n barod i ddod o hyd i gynghorydd a all eich helpu i gyflawni'ch nodau ariannol, dechreuwch nawr.
Credyd llun: ©iStock.com/PeopleImages
Ffynhonnell: https://finance.yahoo.com/news/401-k-inheritance-tax-rules-175216966.html