Mae cynllunio treth ar gyfer eich cyfrifon ymddeoliad yn rhan bwysig o sefydlu eich buddiolwyr i wneud y mwyaf o fudd yr hyn a adawwch ar ôl i chi farw. Os oes gennych IRA Roth, gallwch osgoi materion treth ystad yn effeithiol trwy enwi etifeddion fel buddiolwr o dan y cyfrif yn hytrach na'i basio trwy'ch ewyllys. Mae hyn yn caniatáu iddynt gymryd drosodd y cyfrif yn hytrach na'i etifeddu, gan osgoi unrhyw drethi ystad posibl.
A cynghorydd ariannol Gall eich helpu i sefydlu eich cyfrifon ymddeol i gyrraedd eich nodau ariannol.
Gadael Cyfrifon Ymddeol i'ch Etifeddion
Gydag unrhyw portffolio buddsoddi, gallwch enwi etifeddion a fydd yn etifeddu eich cyfrifon pan fyddwch yn marw. Er bod mecaneg etifeddu cyfrif ymddeol yn wahanol i etifeddu portffolio safonol o stociau a bondiau, mae cyfrif mantais treth fel Roth I.R.A. yn gweithio yr un ffordd wrth enwi etifeddion.
Mae'n ofynnol i gyfrifon sy'n cael eu trosglwyddo i'ch etifeddion, gan yr IRS, ddiddymu cyfrif ymddeol a etifeddwyd o fewn cyfnod penodol o amser, fel arfer 10 mlynedd. Y syniad yw na allwch chi eistedd ar y portffolio hwn am genhedlaeth ar ôl cenhedlaeth. Yn hwyr neu'n hwyrach mae'n rhaid i rywun dalu trethi.
Yn ogystal, os ydych chi gadael cyfrifon ymddeol i'ch buddiolwyr trwy eich ewyllys, yn lle enwi buddiolwr yn y cyfrif ei hun, yna gallai'r arian gael ei ddiddymu. Unwaith y caiff ei hylifo yn y profiant llys yna bydd yn rhaid i'ch etifeddion dalu treth ar y doleri a gânt.
Rheolau Etifeddiaeth Roth IRA
Un o'r agweddau mwyaf buddiol ar IRA Roth yw nad oes unrhyw ddosbarthiadau gofynnol gofynnol (RMDs) yn ystod eich oes. Nid oes rheol ar hyn oherwydd eich bod eisoes wedi talu'r trethi ar yr arian hwnnw fel y gallwch ddefnyddio'r arian hwnnw unrhyw bryd y dymunwch yn ystod eich oes. Mae hyn yn ei gwneud yn gyfrwng buddsoddi gwych i drosglwyddo cyfoeth i'ch buddiolwyr ar ôl i chi farw.
Dyma dri rheol ychwanegol i'w cadw mewn cof wrth etifeddu Roth IRA:
Rheolau priod
Pan fydd priod yn etifeddu IRA Roth gan eu priod ymadawedig, gall ef neu hi gymryd drosodd y cyfrif. Nid oes unrhyw ddosbarthiadau lleiaf yn berthnasol a gallant dynnu'r arian yn ôl eu disgresiwn. Nid ydynt yn talu unrhyw drethi incwm ar godi arian a rhaid iddynt dynnu'r holl arian o'r cyfrif o fewn 10 mlynedd galendr ar ôl i'r cyfrif newid perchnogaeth sylfaenol.
Fodd bynnag, gall priod drosglwyddo'r asedau yn y cyfrif i Roth IRA etifeddol yn eu henw a dewis lledaenu'r holl ddosbarthiadau dros naill ai eu disgwyliad oes o bum mlynedd. Mae'r arian bob amser yn ddi-dreth yn y senarios hyn.
Pob etifedd arall
Ac eithrio rhai cerfiadau, mae'n rhaid i bob etifedd nad yw'n briod sy'n etifeddu IRA Roth ddiddymu'r gronfa o fewn 10 mlynedd o'i dderbyn. Nid oes isafswm dosraniadau gofynnol yn ystod yr amser hwn, felly gallwch adael i'r cyfrif barhau i dyfu am y 10 mlynedd lawn cyn tynnu'ch holl arian allan ar unwaith.
Ni fyddwch yn talu unrhyw drethi ar yr arian hwn cyhyd â bod perchennog gwreiddiol y cyfrif wedi ei greu fwy na phum mlynedd cyn ei farwolaeth. Pe buasent yn creu y Roth IRA lai na phum mlynedd cyn eu marwolaeth, bydd arnoch chi drethi incwm arferol neu enillion cyfalaf ar dwf y cyfrif fel sy'n berthnasol.
Cerfiadau
Mae rhai etifeddion wedi'u heithrio o'r rheol 10 mlynedd. Mae gan blant bach, sy'n golygu unrhyw un rydych chi'n warcheidwad cyfreithiol ar eu cyfer, dymor ohiriedig. Nid oes rhaid iddynt godi arian tra’u bod yn blant ond rhaid iddynt dynnu’r arian o’r cyfrif hwn o fewn 10 mlynedd i droi’n 18 oed.
Nid yw’r rheol 10 mlynedd yn berthnasol o gwbl i etifeddion sydd â rhyw fath o anabledd cyfreithiol, ac nid yw ychwaith yn berthnasol i unrhyw un a aned o fewn 10 mlynedd i’r ymadawedig. Nid yw'r cerfiadau hyn yn atal yr IRS rhag cyflawni ei brif nod o atal trosglwyddo cyfoeth di-dreth o genhedlaeth i genhedlaeth dro ar ôl tro.
Dylech Enwi Buddiolwyr i Osgoi Digwyddiad Treth
Ni waeth pwy ydych chi, a Roth I.R.A. yn gyfrwng rhagorol i osgoi enillion cyfalaf a threthi incwm. Mae’r cronfeydd hyn yn mwynhau twf cwbl ddi-dreth, felly yn ddelfrydol byddwch ond yn talu trethi ar yr arian a roesoch i mewn yn wreiddiol. Fodd bynnag, yn dibynnu ar sut rydych chi'n rheoli'ch cynllunio ystad, gall Roth IRA sbarduno trethi ystad. Y rheol gyffredinol i'w chofio yw, cyn gynted ag y bydd unrhyw asedau'n mynd i mewn i'ch ystâd, gallant ddod yn destun trethi ystad.
Mae hyn yn golygu, os byddwch yn trosglwyddo unrhyw asedau naill ai trwy eich ewyllys neu gyfraith profiant, gall trethi ystad fod yn berthnasol. Yn sicr, gallwch chi adael cyfrifon ymddeol i'ch etifeddion trwy ewyllys, gan gynnwys IRA Roth. Yn gyffredinol, gwneir hyn mewn un o ddwy ffordd:
Gadewch elw eich Roth IRA i'ch etifeddion: Yn yr achos hwn, byddai eich ysgutor yn gwerthu'r cyfrif, yn talu unrhyw drethi perthnasol ac yn dosbarthu'r arian sy'n weddill i'ch etifeddion yn unol â'r ewyllys.
Gallwch adael y cyfrif ei hun: Yn yr achos hwn, byddai'ch etifedd yn cymryd drosodd portffolio Roth IRA ac o bosibl yn diddymu ei ddaliadau yn amodol ar y rheol 10 mlynedd fel y bo'n berthnasol.
Nawr, ychydig iawn o aelwydydd sy'n destun y dreth ystad. Ar adeg ysgrifennu hwn mae'r cap treth ystad presennol wedi'i osod ar $12.06 miliwn ar gyfer unigolion sengl a $24.12 miliwn ar gyfer parau priod.
Os yw eich ystâd yn werth llai na'r cap, yna nid ydych yn talu unrhyw drethi o gwbl. Os yw'n werth mwy, yna mae'ch ystâd yn talu trethi ar y gormodedd cyn gwneud unrhyw ddosbarthiadau. Er enghraifft, os bydd unigolyn yn marw ac yn trosglwyddo $12.5 miliwn i'w blant, bydd yr ystâd yn talu trethi ar $440,000.
Er mwyn osgoi'r mater yn gyfan gwbl, fodd bynnag, gallwch enwi buddiolwyr yn eich Roth IRA.
Mae pob cyfrif ymddeoliad yn caniatáu i chi enwi un neu fwy o fuddiolwyr i'r cyfrif. Dyma'r bobl a fydd yn meddiannu'r portffolio os byddwch yn marw. Yn hollbwysig, mae hyn yn golygu eu bod yn cymryd meddiant o’r portffolio heb fynd drwy’r broses cyfraith ystadau. Nid ydynt yn etifeddu yr IRA Roth. Yn lle hynny, mae'r cyfrif yn trosglwyddo'n awtomatig iddynt oherwydd bod ganddynt fuddiant perchnogaeth eisoes.
Gan fod buddiolwyr yn derbyn, yn hytrach nag etifeddu, yr IRA Roth, nid yw'r cyfrif ymddeol byth yn dod yn rhan o'ch ystâd. Nid yw’n cyfrannu at werth trethadwy eich ystâd, ac nid yw gwerth y cyfrif yn destun trethi ystad ychwaith os oeddech yn ddigon cyfoethog i sbarduno digwyddiad treth. Ar gyfer cyfrifon a ariennir yn arbennig o dda, gall hyn wneud gwahaniaeth mawr pan ddaw i cynllunio treth ystad.
Llinell Gwaelod
Y ffordd orau o drosglwyddo IRA Roth i'ch etifeddion yw trwy eu henwi yn fuddiolwr yn y cyfrif. Bydd hyn yn sicrhau na fydd y portffolio byth yn dod yn rhan o'ch ystâd, ac felly nid yw byth yn cynnwys materion yn ymwneud â threthi ystad oherwydd hynny yn osgoi profiant yn gyfan gwbl. Mae hyn yn rhoi lleiafswm o 10 mlynedd i'r mwyafrif o etifeddion ddosbarthu'r arian o'r cyfrif.
Syniadau ar gyfer Cynllunio Treth
Gallai cynghorydd ariannol eich helpu i roi cynllun ystad at ei gilydd i ddiogelu dyfodol eich anwyliaid. Nid oes rhaid i chi ddod o hyd i gynghorydd ariannol cymwys fod yn anodd. Offeryn rhad ac am ddim SmartAsset yn eich paru gyda hyd at dri chynghorydd ariannol sy'n gwasanaethu'ch ardal, a gallwch gyfweld eich gemau cynghorydd heb unrhyw gost i benderfynu pa un sy'n iawn i chi. Os ydych chi'n barod i ddod o hyd i gynghorydd a all eich helpu i gyflawni'ch nodau ariannol, dechreuwch nawr.
Nid y dreth ystad ffederal yw'r unig ffordd y gall trethi brathu i'ch ewyllys. Mae gan ychydig o daleithiau deddfau treth etifeddiaeth ar y llyfrau hefyd y dylech fod yn ymwybodol ohonynt.
Credyd llun: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Mae'r swydd Canllaw i Roth IRAs a Threthi Ystadau yn ymddangos yn gyntaf ar Blog SmartAsset.
Ffynhonnell: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html