Sut i benderfynu rhwng cyfraniadau rhag-dreth a Roth 401(k).

P'un a ydych chi'n dechrau swydd newydd neu'n diweddaru nodau cynilo ymddeol, efallai y bydd angen i chi ddewis rhwng cyfraniadau cyn-dreth neu Roth 401 (k) - a'r dewis gall fod yn fwy cymhleth nag yr ydych chi'n meddwl.

Er bod adneuon cyn treth 401 (k) yn cynnig seibiant treth ymlaen llaw, mae'r arian yn tyfu treth-gohiriedig, sy'n golygu y bydd arnoch chi ardollau ar ôl tynnu'n ôl. Mewn cyferbyniad, mae cyfraniadau Roth 401 (k) yn digwydd ar ôl trethi, ond mae eich enillion yn y dyfodol yn tyfu'n ddi-dreth.

Mae gan y rhan fwyaf o gynlluniau ddau opsiwn. Yn fras Roedd 88% o 401(k) o gynlluniau yn cynnig cyfrifon Roth yn 2021, bron i ddwbl o ddegawd yn ôl, yn ôl y Cyngor Noddi Cynllun America, a arolygodd dros 550 o gyflogwyr.   

Tra'ch bod chi cromfachau treth presennol a dyfodol yn rhan o'r pos, dywed arbenigwyr fod yna ffactorau eraill i'w hystyried.

“Mae'n anodd siarad yn fras oherwydd mae cymaint o bethau'n mynd i wneud y penderfyniad hwnnw,” meddai'r cynllunydd ariannol ardystiedig Ashton Lawrence, partner yn Goldfinch Wealth Management yn Greenville, De Carolina.

Dyma sut i benderfynu beth sy'n iawn ar gyfer eich 401(k).

Un o’r cwestiynau mawr i’w hystyried yw a ydych yn disgwyl bod mewn braced treth uwch neu is ar ôl ymddeol, meddai arbenigwyr.

Yn gyffredinol, mae cyfraniadau cyn treth yn well i enillwyr uwch oherwydd y toriad treth ymlaen llaw, meddai Lawrence. Ond os yw eich braced treth yn is, efallai y bydd talu ardollau nawr gyda blaendaliadau Roth yn gwneud synnwyr.

Dywedodd Lawrence Pon, CFP a chyfrifydd cyhoeddus ardystiedig yn Pon & Associates yn Redwood City, California, fod cyfraniadau Roth 401 (k) fel arfer yn dda i weithwyr iau sy'n disgwyl ennill mwy yn ddiweddarach yn eu gyrfaoedd.

“Os ydych chi yn y grŵp 22% neu 24% neu'n is, rwy'n meddwl bod cyfraniad Roth yn gwneud synnwyr, gan dybio y byddwch mewn dosbarth uwch ar ôl ymddeol,” meddai. 

Er ei bod yn aneglur sut y gall y Gyngres newid polisi treth, mae sawl darpariaeth o Ddeddf Toriadau Treth a Swyddi 2017 yn i fod i fachlud haul yn 2026, gan gynnwys cromfachau treth is a didyniad safonol uwch.

Dywed arbenigwyr y gallai'r newidiadau disgwyliedig hyn hefyd fod yn rhan o'r dadansoddiad cyn treth yn erbyn cyfraniadau Roth.

“Rydyn ni yn y man melys treth isel hwn,” meddai Catherine Valega, CFP a sylfaenydd Green Bee Advisory yn Boston, gan gyfeirio at y cyfnod o dair blynedd cyn y gallai cromfachau treth fynd yn uwch. “Rwy’n dweud bod trethi ar werth.” 

Er bod cyfraniadau Roth yn “ddim-brainer” i enillwyr ifanc, is, dywedodd fod yr amgylchedd treth presennol wedi gwneud yr adneuon hyn yn fwy deniadol i gleientiaid incwm uwch hefyd. 

“Mae gen i gleientiaid a all ennill $22,500 am dair blynedd,” meddai Valega. “Mae hynny’n ddarn eithaf braf o newid a fydd yn tyfu’n ddi-dreth.”

Byd Gwaith, newidiadau diweddar o Secure 2.0 wedi gwneud cyfraniadau Roth 401(k) yn fwy apelgar i rai buddsoddwyr, meddai. Mae'n bosibl y bydd cynlluniau nawr yn cynnig paru cyflogwr Roth ac nid yw Roth 401(k)s bellach wedi gofyn am leiafswm dosraniadau. Wrth gwrs, gall cynlluniau amrywio yn seiliedig ar ba nodweddion y mae cyflogwyr yn dewis eu mabwysiadu.

Dywedodd Lawrence o Goldfinch Wealth Management fod 'nodau etifeddiaeth' hefyd yn ffactor wrth benderfynu rhwng cyfraniadau cyn treth a Roth. “Mae cynllunio ystadau yn dod yn ddarn mwy o’r hyn y mae pobl yn meddwl amdano mewn gwirionedd,” meddai.

Ers Deddf Ddiogel 2019, mae cynllunio treth wedi dod yn anoddach ar gyfer cyfrifon ymddeol unigol a etifeddwyd. Yn flaenorol, gallai buddiolwyr nad ydynt yn briod “ymestyn” tynnu arian yn ôl yn ystod eu hoes. Ond yn awr, rhaid iddynt disbyddu IRAs etifeddol o fewn 10 mlynedd, a elwir yn “rheol 10 mlynedd.”

Mae’r llinell amser tynnu’n ôl bellach yn “llawer mwy cryno, a all effeithio ar y buddiolwr, yn enwedig os ydyn nhw yn eu blynyddoedd enillion brig,” meddai Lawrence.

Fodd bynnag, gall Roth IRAs fod yn “offeryn cynllunio ystad gwell” na chyfrifon cyn treth traddodiadol oherwydd ni fydd gan fuddiolwyr nad ydynt yn briod drethi ar godiadau, meddai.

“Mae gan bawb eu hoffterau eu hunain,” ychwanegodd Lawrence. “Rydyn ni'n ceisio darparu'r opsiynau gorau ar gyfer yr hyn maen nhw'n ceisio ei gyflawni.”