Mae IRS yn taro gwaharddiad treth ystad i $12.92 miliwn ar gyfer 2023

Gall Americanwyr hynod gyfoethog amddiffyn mwy o asedau rhag trethi ystad ffederal yn fuan, cyhoeddodd yr IRS yr wythnos hon. 

Gan ddechrau yn 2023, gall unigolion drosglwyddo hyd at $12.92 miliwn i etifeddion, yn ystod oes neu ar farwolaeth, heb sbarduno bil treth ystad ffederal, i fyny o $12.06 miliwn yn 2022. 

Gan y gall parau priod rannu gwaharddiadau erbyn ethol hygludedd, mae eu terfynau cyfun yn ddwbl, gan ganiatáu trosglwyddiadau o hyd at bron i $26 miliwn ar gyfer 2023, o gymharu ag ychydig dros $24 miliwn yn 2022. 

Mwy o Cyllid Personol:
IRS: Dyma'r cromfachau treth incwm newydd ar gyfer 2023
Mae amser i gael bondiau Cyfres I yn talu 9.62% am chwe mis
Mae 'cyfraddau chwyddiant personol' yn amrywio yn ôl ble rydych chi'n byw, ffactorau eraill

Y flwyddyn nesaf, mae yna hefyd derfyn blynyddol uwch ar roddion di-dreth. Yn 2023, gall ffeilwyr roi $17,000 i bob derbynnydd heb leihau eu gwaharddiad oes o $12.92 miliwn. Mae hynny i fyny o $16,000 yn 2022.   

Mae'r codiadau hyn yn rhan o gynnydd yr asiantaeth addasiadau chwyddiant blynyddol, sy'n effeithio ar fracedi treth incwm ffederal, didyniadau safonol a dwsinau o ddarpariaethau eraill.

P'un a yw'r gwaharddiad treth ystad yn $12.06 miliwn neu $12.92 miliwn, ni fydd yn debygol o wneud "gwahaniaeth sylweddol," meddai Adam Brewer, atwrnai treth gyda AB Tax Law yn San Diego a Honolulu. “Ond yn sicr, mae popeth yn helpu, felly beth am fanteisio arno?”

Gyda’r farchnad stoc i lawr yn 2022, mae llawer yn eistedd ar bortffolios gwerth is, a gallai’r gwaharddiad uwch yn 2023 ddarparu cyfleoedd ar gyfer technegau cynllunio ystadau “mwy ymosodol”, megis gwarchod cyfoeth trwy ymddiriedolaethau, meddai. 

“Mae'n ymddangos bron yn ddi-flewyn ar dafod,” meddai Brewer.

Mae'r gwaharddiad treth ystad wedi dyblu'n fras ers ailwampio treth llofnod Gweriniaethwyr yn 2017. Heb weithredu pellach gan y Gyngres, bydd y ddarpariaeth yn machlud ar ôl 2025, gan adael ffenestr gyfyngedig i drosoli'r terfynau uwch.

Eto i gyd, mae llawer o drethdalwyr yr effeithir arnynt wedi gweithio gyda chynghorwyr i baratoi ar gyfer y “risg posib,” yn ôl Brewer. “Rydyn ni’n siarad am unigolion hynod gyfoethog yma,” meddai, ac ni fydd gan y teuluoedd hyn ddarn sylweddol o’u cyfoeth yn cael ei brifo gan “fympwyon y Gyngres.”

Waeth pa ddeddfwriaeth sy'n digwydd, mae 2023 ar y gweill i fod yn “flwyddyn fawr iawn ar gyfer cynllunio ystadau,” ychwanegodd Brewer.