Gallai cromfachau treth IRS newydd a didyniad safonol arbed cannoedd neu hyd yn oed filoedd o ddoleri i deuluoedd. Nawr, am y newyddion drwg.

Pam felly? Gallai'r addasiadau mawr ar i fyny greu cyfle i ddal mwy o arian parod pan fyddwch yn cyflwyno Ffurflen Dreth 2024 ar incwm y flwyddyn nesaf.

"'O safbwynt treth yn unig, oes, mae ganddynt rai arbedion treth. Y newyddion drwg yw bod cyflogau wedi aros yn sefydlog pan gynyddodd popeth arall.'"

— Twrnai treth Adam Brewer

Mae'r taliad allan ar y didyniad safonol yn neidio 7% o 2022 i 2023, dengys y niferoedd IRS. Daw'r didyniad safonol yn $27,700 ar gyfer pâr priod yn ffeilio ar y cyd, sef cynnydd o $1,800 o'r taliad a osodwyd ar gyfer eleni. Mae'n $13,850 i unigolion a pharau priod sy'n ffeilio ar wahân, cynnydd o $900.

Yn yr un modd, mae'r ystodau incwm ar saith cyfradd treth ymylol y cod treth yn neidio 7% ar gyfer blwyddyn dreth 2023. Mae'r addasiadau'n seiliedig ar gyfartaleddau ar gyfer un o fesuryddion chwyddiant y llywodraeth.

Amlinellodd Timothy Steffen, cyfarwyddwr cynllunio treth yn Baird Private Wealth Management, sut y bydd hyn yn effeithio ar incwm y cartref:

• “Byddai pâr priod ag incwm trethadwy o $200,000 yn 2022 a 2023 yn gweld gostyngiad yn eu treth o bron i $900. Byddai cwpl ar $500,000 o incwm yn gweld eu bil treth yn gostwng dros $3,700.”

• “Ar gyfer trethdalwyr sengl ar yr un lefelau incwm hynny, byddai eu biliau treth yn cael eu lleihau tua $1,400 a $1,900, yn y drefn honno.”

• Byddai cwpl priod heb unrhyw blant a wnaeth $150,000 eleni a’r flwyddyn nesaf yn talu $1,015 yn llai ar eu bil treth incwm ffederal 2023, dangosodd amcangyfrifon Steffen. Byddai un ffeiliwr heb unrhyw blant yn gwneud $150,000 eleni a'r flwyddyn nesaf yn wynebu atebolrwydd treth a oedd $652 yn llai, yn ôl amcangyfrifon, nododd, nad oedd yn rhagdybio incwm busnes neu fuddsoddiad na didyniadau ychwanegol y tu hwnt i'r didyniad safonol.

• Byddai pâr priod heb blant yn gwneud $75,000 eleni a'r flwyddyn nesaf yn talu $245 yn llai ar eu trethi yn 2023, dangosodd amcangyfrifon Steffen. Byddai un ffeiliwr yn arbed ychydig dros $500, meddai'r amcangyfrifon.

• “Mae’r didyniad safonol mwy hefyd yn golygu toriad treth mwy, gan fod mwy o incwm yn cael ei eithrio’n awtomatig rhag treth. Yr ochr arall i hyn, fodd bynnag, yw y bydd yn anoddach rhestru eich didyniadau yn 2023. Mae hynny'n golygu bod eich taliadau treth, llog morgais a chyfraniadau elusennol yn llai tebygol o roi budd treth i chi y flwyddyn nesaf.”

“Mae addasiadau chwyddiant i fracedi treth yn golygu y bydd yn anoddach i drethdalwyr daro’r cromfachau uwch hynny, ac felly bydd mwy o incwm yn cael ei drethu ar gyfraddau is y flwyddyn nesaf,” meddai.

Ond peidiwch â chael eich syfrdanu gan leiniau arian y cod treth yn ystod cyfraddau chwyddiant uchel pedwar degawd, meddai’r twrnai treth Adam Brewer. Cyfradd flynyddol chwyddiant mis Medi oedd 8.2%, dangosodd data'r llywodraeth.

Mae'r addasiadau IRS yn “newyddion da i drethdalwyr. Nid yw'n ddigon o newyddion da, byddwn i'n dweud. Unrhyw un sy'n arbed arian ar hyn, fe gewch chi ad-daliad mwy yn 2024,” meddai Brewer, o AB Tax Law. Ond dyna gysur oer nawr, ychwanegodd. “Ni allwch roi ad-daliad treth ym mis Chwefror 2024 yn y tanc nwy.”

Mae'r addasiadau yn dod â llawer o oblygiadau, ond yn dechrau gyda rhai pethau sylfaenol.

Mae siawns o arbedion treth

Mae'r cyfraddau gwirioneddol a gymhwysir i fracedi treth incwm yn aros ar 10%, 12%, 22%, 24%, 32% a 35%. Ond mae'r symiau doler enwol sydd ynghlwm wrth bob braced yn cynyddu.
Nawr mae'n debyg bod incwm cartref yn aros yr un fath yn 2022 a 2023, hyd yn oed gan fod y braced treth incwm uchaf nesaf ymhellach i ffwrdd.

Wrth gwrs, mae'n ddamcaniaethol nad yw o bosibl yn cyd-fynd yn llwyr â'r farchnad lafur dynn. Mae llawer o gyflogwyr yn torri sieciau cyflog tewach i'w dal staff. Ond y cwestiwn treth yw lle mae cyflogau uwch yn glanio mewn perthynas â'r cromfachau treth wedi'u haddasu ar i fyny.

“Nid y syniad yma yw y bydd pobol yn talu llai o dreth,” meddai Howard Gleckman, cymrawd hŷn yn y Ganolfan Polisi Trethi. “Y syniad yw cadw eich rhwymedigaeth treth yn gymharol sefydlog” ac osgoi’r hyn a elwir yn “bracket creep” lle mae chwyddiant yn gwthio rhywun i mewn i fil treth mwy pan nad oes ganddynt y pŵer gwario i’w fforddio.

“Mae trethdalwyr yr arhosodd eu hincwm yn sefydlog yn mynd i dalu llai o dreth ar yr un incwm oherwydd y raddfa dreth raddedig,” meddai Brewer. “O safbwynt treth yn unig, oes, mae ganddyn nhw rai arbedion treth. Y newyddion drwg yw bod cyflogau wedi aros yn sefydlog pan gynyddodd popeth arall.”

Gallai wthio hyd yn oed mwy o bobl i'r didyniad safonol

Pan ddaw amser treth, gall pobl ddewis rhwng y didyniad safonol a'r didyniadau fesul eitem. Mae'r olaf yn cynnwys dileadau fel cyfraniadau elusennol, trethi gwladol a lleol, llog a delir ar forgeisi a threuliau meddygol.

Mae'n gwneud synnwyr treth i restru pan fydd swm y didyniadau posibl yn fwy na'r taliad didynnu safonol posibl. Roedd bron i 14% o drethdalwyr yn rhestru didyniadau yn eu ffurflenni treth ar gyfer 2019 ac roeddent fel arfer yn gyfoethocach, yn ôl a Dadansoddiad Sylfaen Treth.

Gallai cyflymu treuliau gyda'r potensial ar gyfer didyniad eitemedig fod yn un strategaeth i elwa ar y buddion treth nawr, meddai. (Y diddymiad cyfraniadau elusennol ar gyfer trethdalwyr a gymerodd y didyniad safonol dod i ben ddiwedd y llynedd.)

Terfynau cyfraniadau cyfrif ymddeol 2023?

Mae addasiadau chwyddiant blwyddyn dreth 2023 a gyhoeddwyd ddydd Mawrth yn un darn o'r pos cynllunio treth.

Mae yna gwestiwn hefyd faint mae'r IRS yn mynd i adael i gynilwyr stopio mewn cyfrifon ymddeol fel 401(k)s, IRAs a'r trothwyon incwm ar gyfer didyniadau posibl. Eleni, gall unigolion roi hyd at $20,500 yn eu 401(k), cynnydd o $19,500. (Mae darpariaethau dal i fyny yn gadael i weithwyr dros 50 oed roi $6,500 arall i ffwrdd am gyfanswm o $27,000 Eleni.)

Cadarnhaodd llefarydd ar ran yr IRS nad yw’r asiantaeth wedi rhyddhau ffigurau terfyn cyfraniadau 2023 eto. Dywedodd Steffen a Gleckman fod y siawns yn dda y bydd y cynnydd yn sylweddol, yn wyneb yr addasiadau chwyddiant i ddarpariaethau eraill.

Mae'n “bwysig” ond nid yn “hanfodol” gwybod am derfynau cyfraniadau 401(k) a'r IRA yn y dyfodol cyn y flwyddyn galendr sydd i ddod, meddai Julie Virta, uwch gynghorydd ariannol yn Vanguard Personal Advisor Services. Mae'r ffocws uwch yn arllwys cymaint â phosibl i gyfraniadau cyfredol, meddai.

“Yn nodweddiadol rydyn ni’n dweud wrth gleientiaid am geisio arbed rhwng 12% -15% o’u cyflog trwy gyfrwng cerbydau cynilo ymddeol,” meddai Virta. “Rhwng nawr a diwedd y flwyddyn, dylai 401(k) o fuddsoddwyr werthuso lle mae eu cyfrif yn sefyll, a phenderfynu a allant gynyddu cyfraniadau. Ar gyfer IRAs, mae gan fuddsoddwyr ychydig mwy o amser gan mai eu dyddiad cau ar gyfer cyfraniadau 2022 yw Ebrill 15 y flwyddyn nesaf. ”