Mae llawer o bobl yn meddwl tybed a ddylent fod yn buddsoddi mewn difidendau cymwysedig neu anghymwys a beth yw'r gwahaniaethau. Mae'r gwahaniaeth mwyaf yn y modd y caiff pob un ei drethu. Er mwyn eich helpu i benderfynu pa stoc sy'n talu difidendau a allai fod â lle yn eich portffolio unigol, dylech archwilio datganiadau ariannol y cwmni, cynnyrch difidend, rhagolygon ar gyfer y dyfodol a'ch goddefgarwch risg eich hun. Byddwch hefyd yn penderfynu a yw'r difidendau yn ddifidendau rheolaidd neu'n ddifidendau cymwys. Mae hynny'n gwneud gwahaniaeth sylweddol yn y stociau rydych chi'n buddsoddi ynddynt oherwydd gwahaniaethau mewn trethiant. A cynghorydd ariannol gall eich helpu i ddod o hyd i'r difidendau gorau ar gyfer eich portffolio a hyd yn oed reoli eich asedau ar eich rhan.
Beth yw Incwm Difidend?
Mae incwm difidend yn rhan o'r ffrwd incwm o stociau cyffredin ac mae'n dod o gyfran o elw cwmni, a delir i gyfranddalwyr yn rheolaidd. Mae gweddill yr elw ar ôl talu difidendau yn cael ei ail-fuddsoddi yn y cwmni. Nid yw pob cwmni yn talu difidendau i gyfranddalwyr. Mae incwm difidend yn arbennig o bwysig ar adegau o ddirywiad yn y marchnadoedd stoc gan fod buddsoddi am werth yn aml yn strategaeth fwy deallus na buddsoddi ar gyfer twf.
Stociau gyda sylweddol cynnyrch difidend fel arfer nid ydynt yn tyfu'n gyflym. Fe'u hystyrir yn stociau gwerth. Buddsoddi gwerth yn aml yn strategaeth bwysig yn ystod dirwasgiad neu farchnad arth. Mae incwm difidend yn cael ei drethu. Pan fyddwch yn archwilio difidendau cymwys yn erbyn difidendau anghymwys, byddwch yn darganfod y gwahaniaethau mewn trethiant o fathau gwahanol o ddifidendau.
Difidendau Cymwys
Os yw'r difidendau a gewch yn cael eu dosbarthu fel difidendau cymwys, rydych chi'n talu trethi arnyn nhw yn y cyfradd enillion cyfalaf. Mae'r gyfradd enillion cyfalaf yn aml yn is na'r gyfradd dreth ar ddifidendau anghymwys neu gyffredin. Os ydych chi'n unigolyn incwm is, efallai y bydd yn rhaid i chi dalu dim treth i'r llywodraeth ffederal ar y rhan o'ch difidendau sy'n cael eu dosbarthu fel difidendau cymwys.
Os ydych chi'n derbyn incwm difidend cymwys, mae'r gyfradd treth enillion cyfalaf yn 20 y cant, 15 y cant neu 0 y cant yn dibynnu ar eich incwm. Yn aml mae'n fwy proffidiol derbyn difidendau amodol na difidendau cyffredin. Rhaid i ddifidendau fodloni'r meini prawf hyn i gael eu hystyried yn ddifidendau cymwys:
Rhaid i'r difidend gael ei dalu gan gwmni o'r UD neu gwmni tramor cymwys.
Os ydych yn prynu stoc ar neu cyn y dyddiad cyn difidend ac yna ei ddal am o leiaf 61 diwrnod cyn i'r difidend nesaf gael ei dalu, yna mae'r difidend yn fuddran amodol.
Rhaid i'r stoc fodloni'r cyfnod cadw. Er mwyn i ddifidendau gael eu trethu ar y gyfradd enillion cyfalaf, gall y cyfnod dal fod yn 60 diwrnod ar gyfer cronfeydd cydfuddiannol a stoc cyffredin a 90 diwrnod ar gyfer stoc dewisol. Os na fyddwch yn bodloni'r cyfnod cadw, ni fydd y difidend yn amodol.
Nid yw'r difidendau wedi'u rhestru gyda'r Gwasanaeth Refeniw Mewnol (IRS) fel y rhai nad ydynt yn gymwys ar gyfer statws ffafriol.
Ni ddylai difidendau fod yn ddosbarthiadau enillion cyfalaf nac yn daliadau gan sefydliadau sydd wedi’u heithrio rhag treth.
Difidendau Cyffredin (Anghymwys).
Difidendau cyffredin yw'r rhan fwyaf o ddifidendau a delir gan gorfforaeth ac nid ydynt yn cydymffurfio â'r meini prawf ar gyfer difidendau cymwys. Mae hyn yn golygu eu bod yn cael eu trethu ar eich cyfradd treth incwm ymylol unigol. Y gyfradd dreth ymylol yw'r gyfradd treth incwm a delir ar y ddoler olaf o incwm a enillwyd gan y buddsoddwr. Ym mron pob amgylchiad, mae difidendau cymwys yn well i'r buddsoddwr na difidendau cyffredin.
Os yw'ch braced treth yn fwy na 15 y cant ond yn llai na'r braced treth uchaf o 37 y cant, byddwch yn talu 15 y cant ar ddifidendau cymwys. Os yw eich braced treth yn 37 y cant, byddwch yn talu 20 y cant ar ddifidendau cymwys. Mae hyn yn arwyddocaol wrth gymharu difidendau cyffredin a difidendau cymhwyso. Rheol gyffredinol a fydd yn arbed arian yw dal buddsoddiadau sy'n talu difidendau cyffredin mewn cyfrifon mantais treth fel Cyfrifon Ymddeol Unigol traddodiadol (IRA). Gellir dal difidendau cymwys mewn cyfrifon trethadwy gan fod y gyfradd dreth yn debygol o fod yn is.
Mae'r Gwasanaeth Refeniw Mewnol (IRS) yn cynghori bod trethdalwyr yn tybio bod unrhyw ddifidend wedi'i dalu stoc cyffredin neu ddewisol yn ddifidend arferol oni bai bod y gorfforaeth dyroddi neu gorff arall yn eich cynghori yn wahanol. Mae busnesau sydd bron bob amser yn cyhoeddi difidendau cyffredin yn hytrach na difidendau cymwys yn cynnwys y canlynol:
Cynlluniau Ailfuddsoddi Difidend (DRIPs) a chaiff taliadau yn lle difidendau eu trethu ar gyfradd uwch hefyd. Bydd difidendau yn cael eu hadrodd i chi ar Ffurflen IRS 1099-DIV ac a bennir naill ai fel difidendau cyffredin neu amodol.
Y Llinell Gwaelod
Mae incwm difidend yn rhan werthfawr o'ch enillion o fuddsoddi mewn stoc. Os ydych yn fuddsoddwr incwm, neu werth, byddwch fel arfer yn dewis stociau gyda chynnyrch difidend uwch. Mae incwm enillion cyfalaf, sy'n dod o gynnydd mewn pris stoc, yn bwysig mewn marchnad sy'n cynyddu, ond mae incwm difidend yn arwain yn ystod economi dirwasgiad. Difidendau cyffredin yw'r rhan fwyaf o ddifidendau sy'n cael eu trethu ar gyfradd dreth ymylol buddsoddwr. Dylid dal difidendau cyffredin mewn a treth-freintiedig cyfrif os yn bosibl.
Awgrymiadau ar Fuddsoddi
Nid yw bob amser yn syml pennu'r mathau o fuddsoddiadau y dylech fod yn eu gwneud. Gall fod yn ddoeth cael cyngor proffesiynol gan gynghorydd ariannol wrth fuddsoddi i'ch helpu i ddod o hyd i'r cymysgedd cywir o asedau. Os nad oes gennych chi gynghorydd ariannol, nid oes rhaid i chi ddod o hyd i un fod yn anodd. Offeryn rhad ac am ddim SmartAsset Gall eich helpu i ddod o hyd i gynghorydd ariannol cydnaws a all nid yn unig eich helpu i ddewis stociau yn seiliedig ar eich dewisiadau ond a all ddelio â goblygiadau treth difidendau cymwys yn erbyn difidendau anghymwys. Gallwch ddewis rhwng tri chynghorydd ariannol cymwys yn eich ardal leol. Os ydych yn barod, dechreuwch nawr.
Nid yn unig y gall cynghorydd ariannol eich helpu gyda'ch incwm difidend, ond ni waeth beth yw amodau'r farchnad, gall cynghorydd eich helpu i ddewis buddsoddiadau gydag enillion digonol yn seiliedig ar eich dewisiadau risg. Darganfyddwch faint y gallai cynghorydd ariannol ei gostio i'w ddefnyddio Offeryn rhad ac am ddim SmartAsset.
Credyd llun: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Mae'r swydd Difidendau Cymwys vs Difidendau Anghymwys yn ymddangos yn gyntaf ar Blog SmartAsset.
Ffynhonnell: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html