Wrth i chi nesáu at 72 oed, mae'n bryd dechrau meddwl am gymryd y dosbarthiadau lleiaf gofynnol (RMDs) o'ch cyfrifon ymddeol fel 401 (k) s, 403(b)au, a cyfrifon ymddeoliad unigol (IRAs). Mae llawer o reolau a gofynion yn ymwneud â'r codi arian gorfodol hyn i fod yn ymwybodol ohonynt—heb sôn am oblygiadau treth.
Er mwyn osgoi camgymeriadau costus, megis tynnu'r swm anghywir yn ôl neu anghofio cymryd dosbarthiad yn gyfan gwbl, mae'n syniad da gwneud cynllun hirdymor sy'n mapio'ch amserlen ddosbarthu ymddeoliad.
Beth yw isafswm dosbarthiad gofynnol?
Mae RMD yn dyniad blynyddol gorfodol o a cyfrif ymddeol fel yn IRA neu 401(k). Dyma'r isafswm y mae'n rhaid i chi ei dynnu'n ôl ar ôl cyrraedd oedran penodol er mwyn cydymffurfio â chyfreithiau treth ffederal.
“Ar ôl i chi gyrraedd 72 oed, mae'r IRS yn ei gwneud yn ofynnol i chi ddosbarthu rhai o'ch cynilion ymddeoliad bob blwyddyn o gyfrifon ymddeol cymwys fel 401 (k), 403 (b), a'r mwyafrif o IRAs,” meddai Sri Reddy, uwch is-lywydd ymddeol. atebion ar gyfer y Prif Grŵp Ariannol. “Fodd bynnag, mae rhai eithriadau sy’n gymwys ar gyfer oedi—os yw rhywun yn dal i weithio yn 72 oed, ac nad yw’n berchen ar fwy na 5% o fusnes, gallant aros i ddechrau RMD tan Ebrill 1, ar ôl y flwyddyn y maent yn ymddeol. .”
Mae Roth IRAs, sy'n cael eu hariannu ag arian ôl-dreth, yn eithriad arall i reolau dosbarthu. Nid oes unrhyw ddosbarthiadau gofynnol gyda'r cyfrifon hyn, sy'n golygu y gall y perchennog gwreiddiol adael yr arian yn yr IRA am ei oes gyfan os dymunir.
Ar gyfer eraill cynilion ymddeol cyfrifon, rhaid cymryd y dosraniadau gofynnol yn ystod ymddeoliad, p'un a oes angen yr arian arnoch ai peidio.
“Mae cymryd yr RMD yn dasg arferol i lawer o bobl sy’n ymddeol, ond mae sefyllfaoedd penodol lle dylid rhoi mwy o ystyriaeth i’ch opsiynau,” meddai Melissa Shaw, cynghorydd rheoli cyfoeth ar gyfer TIAA.
Camgymeriadau i'w hosgoi gyda'r dosbarthiadau lleiaf gofynnol
1. Gohirio eich RMD cyntaf
Yn gyffredinol, mae'n ofynnol i chi gymryd RMDs erbyn Rhagfyr 31 bob blwyddyn. Fodd bynnag, am y flwyddyn gyntaf ar ôl i chi droi'n 72 ac ymddeol, mae gennych hyd at Ebrill 1 y flwyddyn ddilynol i gymryd eich dosbarthiad cychwynnol.
Ond os ydych chi'n manteisio ar y terfyn amser estynedig hwnnw, bydd yn rhaid i chi wedyn gymryd dau ddosbarthiad o fewn amserlen o 12 mis. Mae hyn oherwydd y bydd angen i chi gymryd eich dosbarthiad lleiaf blynyddol nesaf erbyn Rhagfyr 31 y flwyddyn honno.
Gall cymryd dau RMD mewn blwyddyn effeithio ar eich incwm blynyddol gan fod y dosbarthiadau yn cael eu trethu fel incwm arferol. Gormod o incwm mewn blwyddyn o cyfrifon ymddeol yn gallu eich rhoi mewn braced treth uwch.
2. Anghofio cymryd eich RMD
Camgymeriad cyffredin arall yw anghofio cymryd eich RMD. Mae'r IRS yn asesu cosb o 50% ar y swm RMD os na fyddwch yn ei gymryd erbyn y dyddiad cau blynyddol.
“Mae hon yn gosb y gellir ei hosgoi,” meddai Shaw. “Mae'r rhan fwyaf o sefydliadau ariannol yn rhoi opsiynau i chi sefydlu tynnu RMD yn awtomatig bob blwyddyn. Gellir gosod y codiadau hyn i ddosraniadau misol os oes angen i chi ddisodli'ch incwm, dosbarthiadau lled-flynyddol, dosbarthiadau chwarterol, neu ddosbarthiadau blynyddol. Mae awtomeiddio eich tynnu RMD yn ôl yn ffordd dda o sicrhau y cymerir gofal ohono, hyd yn oed os byddwch yn anghofio amdano.”
3. Cymysgu mathau o gynlluniau i fodloni RMDs
I'r rhai sydd â sawl math o gyfrifon ymddeol, mae'n bwysig deall y rheolau ynghylch dosbarthiadau blynyddol ar gyfer pob cyfrif unigol. Yn bwysicaf oll, ni chaniateir i chi ddefnyddio tynnu arian o wahanol mathau o gyfrifon ymddeol - megis yn IRA a 401 (k)—cwrdd â'r trothwy RMD blynyddol ar gyfer un o'r cyfrifon hynny.
Er enghraifft, ni allwch dynnu arian yn ôl o IRA traddodiadol ac eich 401(k) er mwyn bodloni'r gofynion RMD ar gyfer eich IRA traddodiadol yn unig. Ar y llaw arall, os oes gennych nifer o gyfrifon ymddeol o'r un math - megis IRAs traddodiadol lluosog, gallwch ddefnyddio codi arian ar draws y cyfrifon hynny i gwrdd â'ch RMD blynyddol ar gyfer un.
“Os oes gan rywun fwy nag un cyfrif IRA traddodiadol, gall gymryd cyfanswm yr IRA RMD o un o’r IRAs neu o unrhyw gyfuniad ohonynt,” eglura Reddy.
Mae gwahaniaeth i'w ddeall hefyd o ran cynlluniau cyflogaeth sydd gennych gyda chyflogwyr blaenorol y gallech fod wedi gweithio gyda nhw yn ystod eich gyrfa. Yma hefyd, mae yna arlliwiau penodol y mae'n rhaid eu dilyn yn ofalus.
“I’r rhai sydd â chynllun ymddeol a noddir gan gyflogwr gan gyn-gyflogwr, rhaid cymryd yr RMD yn uniongyrchol o’r cynllun hwnnw. Os oes ganddynt fwy nag un cynllun ymddeol blaenorol, mae'n ofynnol cymryd RMD o bob cynllun ar wahân, heb ganiatáu unrhyw gydgrynhoi,” ychwanega Reddy.
4. Cyfuno RMDs gyda'ch priod
Er bod llu o fuddion ariannol i'w hystyried fel rhan o briodas, rhaid cadw cyfrifon ymddeol yn unigol. Nid ydynt ar y cyd asedau. Ac mae'r realiti hwnnw'n effeithio ar sut mae RMDs yn cael eu trin. Yn aml, mae cyplau yn cymryd yn ganiataol y gallant gymryd y dosbarthiad blynyddol gofynnol cyfan allan o gyfrif un priod. Ond nid felly y mae.
“Bydd hwn yn cael ei ystyried yn ddosbarthiad a gollwyd ar gyfer y priod nad yw’n tynnu’n ôl, gan actifadu’r canllaw treth ecséis 50% ar y dosbarthiad hwnnw,” meddai Reddy. “Yn ogystal, gall y dosbarthiad mwy hwnnw gan y priod sy’n tynnu’n ôl fod â sawl goblygiadau treth, gan gynnwys y posibilrwydd o wthio [incwm blynyddol] i mewn i fraced incwm gwahanol.”
5. Tynnu'r swm anghywir yn ôl
Yn olaf, mae'n bwysig cyfrifo'ch RMDs yn gywir. Gall tynnu llai na’ch RMD, er enghraifft, arwain at gosb treth o hyd at 50% o’r swm yr oedd yn ofynnol i chi ei dynnu’n ôl. Mae cyfrifianellau RMD ar gael ar-lein a all eich helpu i ddatrys y dasg gymhleth o bennu'r swm tynnu'n ôl cywir.
Yn bwysicaf oll, rhaid i chi gyfrifo eich RMD blynyddol gan ddefnyddio balans y cyfrif ar 31 Rhagfyr y flwyddyn flaenorol. Ond nid dyna'r unig ystyriaeth.
“Caiff RMDs eu cyfrifo trwy rannu balans Rhagfyr 31 pob cyfrif â disgwyliad oes, fel yr amcangyfrifir gan dablau disgwyliad oes yr IRS,” eglura Reddy. “Wrth i bobl sy’n ymddeol fynd yn hŷn ac wrth i ddisgwyliad oes leihau, bydd RMD yn cynyddu. Yn 90 oed, er enghraifft, mae'r swm tynnu'n ôl bron i 10% o werth cyfrif.”
Mae'r IRS yn darparu taflenni gwaith i helpu gyda'r cyfrifiadau hyn. Yn ogystal, mae llawer o sefydliadau ariannol yn cyfrifo RMD ar gyfer cyfranogwyr y cynllun. Ond, deiliad y cyfrif sy'n dal i fod yn gyfrifol am dynnu'r swm cywir yn ôl.
Gwneud cynllun hirdymor ar gyfer y dosbarthiadau lleiaf gofynnol
Un o'r ffyrdd gorau o gadw golwg ar eich RMDs a rheoli'r biliau treth sy'n gysylltiedig â'ch tynnu'n ôl yw datblygu cynllun hirdymor sy'n mapio'ch dosraniadau. Mae hyn yn arbennig o hanfodol os oes gennych gyfrifon ymddeoliad lluosog y byddwch yn jyglo.
Gall siarad â chynghorydd ariannol fod yn ddefnyddiol wrth ddatblygu'r math hwn o gynllun.
“Wrth ystyried cynllun hirdymor, mae'n bwysig ystyried anghenion sylfaenol, costau gofal iechyd posibl, a'r ffordd o fyw rydych chi am fyw ynddi ar ôl ymddeol,” meddai Reddy. “Bydd hyn yn eich helpu i ddeall eich cynllun tynnu arian i lawr pan ddaw'n amser cymryd RMD bob blwyddyn. Dylid meddwl am yr ystyriaethau hyn yn y pum mlynedd neu fwy cyn eich ymddeoliad arfaethedig.”
Mae'r bwyd parod
Gall dosbarthiadau gofynnol gofynnol gael effaith sylweddol ar eich incwm ymddeoliad. Os byddwch yn methu terfynau amser tynnu arian yn ôl neu’n tynnu’r swm anghywir yn ôl, gallai arwain at ganlyniadau costus, gan gynnwys cosb dreth o 50% ar eich RMD a’ch taro i mewn i fraced treth uwch am y flwyddyn. Mae deall y rheolau a'r rheoliadau sy'n ymwneud â sut rydych chi'n bodloni RMDs blynyddol o wahanol fathau o gyfrifon ymddeol hefyd yn hollbwysig.
Gall creu cynllun hirdymor sy'n mapio sut yr ymdrinnir â'ch RMDs a phryd y cânt eu cymryd eich helpu i osgoi camgymeriadau drud.
Cafodd y stori hon sylw yn wreiddiol ar Fortune.com
Mwy o Fortune:
Mae pobl sydd wedi hepgor eu brechlyn COVID yn wynebu risg uwch o ddigwyddiadau traffig
Mae Elon Musk yn dweud bod cael fy bwio gan gefnogwyr Dave Chapelle 'y tro cyntaf i mi mewn bywyd go iawn' gan awgrymu ei fod yn ymwybodol o adlach adeiladu
Mae Gen Z a millennials ifanc wedi dod o hyd i ffordd newydd o fforddio bagiau llaw moethus ac oriorau - byw gyda mam a dad
Pechod go iawn Meghan Markle na all y cyhoedd ym Mhrydain ei faddau - ac ni all Americanwyr ei ddeall
Ffynhonnell: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html