Eisiau Dadlwytho'r Eiddo Buddsoddi hwnnw? Yr hyn y mae Ymgynghorwyr yn ei Argymell.

Yn enwedig wrth ddod allan o’r pandemig, efallai na fydd llawer o bobl hŷn eisiau delio â bod yn landlord mwyach, gan orfod cyflawni tasgau fel casglu rhent a rheoli eiddo, meddai Rob Johnson, pennaeth rheoli cyfoeth yn Realized. 

Er y gallai nawr fod yn amser gwych i adael gyda phrisiadau mor uchel, mae sawl peth i'w hystyried cyn i chi godi a gwerthu. Dyma beth mae cynghorwyr ariannol yn ei ddweud wrth gleientiaid.

Meddyliwch ymlaen. Dylai unrhyw un sy'n ystyried gwerthu eiddo buddsoddi ymgynghori â gweithwyr proffesiynol treth, ariannol ac eiddo tiriog cyn gwneud penderfyniad. Yn ddelfrydol, bydd y trafodaethau hyn yn cael eu cynnal cyn i berchennog yr eiddo ymddeol i adael digon o amser i strategaethu'n iawn, meddai Nell Cordick, uwch is-lywydd a chynghorydd ariannol yn Bogart Wealth, sydd â swyddfeydd yn Virginia a Texas. 

Dylai trethi fod yn ffactor mawr yn y trafodaethau hyn. “Pan nad yw pobol wedi gwneud y cynllunio treth cywir o flaen amser, maen nhw wedi dychryn gyda chanlyniadau treth gwerthu eiddo buddsoddi. Mae’r hyn roedden nhw’n meddwl fyddai eu net [elw o’r gwerthiant] yn llawer, llawer is oherwydd y canlyniadau treth,” meddai.

O safbwynt treth, byddwch am ystyried goblygiadau gwerthu'r eiddo yn gyfan gwbl yn erbyn opsiynau treth-ffafriol eraill megis cyfnewidiad 1031, sy'n cynnig nifer o fanteision, ond mae hefyd yn gofyn am gadw'n gaeth at reoliadau IRS. 

Gall amseriad gwerthiant hefyd fod yn bwysig o safbwynt treth. Gallai gwerthu mewn blwyddyn pan fo ffynonellau incwm eraill yn isel fod yn opsiwn da, meddai. Os ydych chi dros 63 oed, byddwch chi eisiau crynhoi pa effaith, os o gwbl, y bydd gwerthiant yn ei chael ar eich braced Medicare, ychwanega. 

Y tu hwnt i drethi. Mae hefyd yn bwysig deall sut mae gwerthiant yn cyd-fynd â strategaeth eiddo tiriog gyffredinol cleient. Efallai y bydd rhai perchnogion, er enghraifft, yn dewis gwerthu'n uchel, hyd yn oed gyda'r canlyniadau treth, oherwydd eu bod yn meddwl y bydd cywiriad lle gallant brynu'n isel ac yna mynd drwy'r broses gyfan eto, meddai Cordick. Efallai y bydd eraill yn syml eisiau bod yn berchen ar eiddo buddsoddi ac yn barod i dderbyn y canlyniadau treth er mwyn osgoi'r trafferthion emosiynol, meddai.

Dyma rai cwestiynau y dylai cynghorwyr eu gofyn, meddai Jody King, cyfarwyddwr cynllunio cyfoeth yn Fiduciary Trust yn Boston. 

A yw'r cleient am barhau i fod yn landlord ymarferol, neu a yw'n well ganddo rôl fwy goddefol? Os ydyn nhw'n hoffi bod yn y busnes rheoli eiddo, pa mor briod ydyn nhw â'r eiddo penodol hwn? A fydd yn dal ei werth neu a fyddai’n ddoeth gwerthu nawr a dod o hyd i eiddo arall mewn lleoliad mwy dymunol? Pa mor bwysig yw'r llif arian i'ch ymddeoliad, a sut y byddwch chi'n cymryd ei le, os yw'n angenrheidiol i gynnal eich ffordd o fyw? 

Rhedwch drwy'r posibiliadau. I gleientiaid sydd am aros yn y busnes eiddo buddsoddi, efallai y bydd sawl opsiwn. I'r rhai sydd am reoli eu rhwymedigaeth treth, un opsiwn posibl fyddai gwerthu eu heiddo buddsoddi cyfredol a phrynu eiddo arall trwy gyfnewid 1031. Mae'r strategaeth hon yn caniatáu i fuddsoddwyr ohirio treth enillion cyfalaf ar werthu eu heiddo buddsoddi, os bodlonir rheolau llym. Er enghraifft, mae'n rhaid iddynt ddod o hyd i eiddo newydd o fewn 45 diwrnod, a chwblhau'r cyfnewid o fewn 180 diwrnod. 

Ar gyfer perchnogion sydd am gymryd llai o rôl weithredol, ond sy'n dal eisiau buddion gohirio treth perchnogaeth eiddo tiriog, mae opsiwn Ymddiriedolaeth Statudol Delaware, neu DST, sy'n bortffolios o eiddo tiriog masnachol a reolir yn broffesiynol. Mae DSTs yn cynnig perchnogaeth ffracsiynol i fuddsoddwyr o eiddo eiddo tiriog masnachol, ond mae'r holl gyfrifoldebau rheoli yn cael eu gwthio i noddwr, meddai Johnson o Realized. 

Mae gan rai DSTs un eiddo, tra bod gan eraill fwy nag 20 eiddo o fewn eu strwythur. Gall buddsoddwyr hefyd arallgyfeirio trwy fuddsoddi mewn DSTs lluosog, meddai. “Mae cael portffolio amrywiol ar ôl ymddeol yn hanfodol oherwydd nid ydych am gymryd risg gormodol neu or-ganolbwyntio eich portffolio i un eiddo yn unig,” meddai.

Efallai y bydd rhai cleientiaid hefyd yn ystyried gwerthu eu heiddo a buddsoddi mewn Cronfa Parth Cyfleoedd, rhaglen fuddsoddi a grëwyd gan Ddeddf Toriadau Trethi a SWYDDI 2017 i roi manteision treth i rai buddsoddiadau mewn ardaloedd incwm is. Mae buddsoddwyr yn cyflwyno eu hennill ar yr eiddo a werthwyd i'r Gronfa Parth Cyfleoedd lle bydd yn tyfu treth ohiriedig tan 2026, meddai Brad Levin, rheolwr gyfarwyddwr ac uwch gynghorydd cyfoeth yn The Colony Group. Mae yna lawer o gronfeydd o'r math hwn sydd ar gael wedi'u sefydlu gan gwmnïau buddsoddi eiddo tiriog, meddai. 

Opsiwn arall i gleientiaid gyda thueddiadau elusennol yw trosglwyddo'r eiddo cyn iddo gael ei werthu i a ymddiriedolaeth gweddill elusennol. Yna mae'r ennill sy'n cael ei wireddu wrth werthu wedi'i eithrio rhag treth enillion cyfalaf. Gall yr elw gael ei ail-fuddsoddi ac mae'r buddsoddwr yn derbyn incwm o'r ymddiriedolaeth am ei oes, a phan fydd yr unigolyn yn marw, mae beth bynnag sydd ar ôl yn mynd i elusen, meddai Levin. 

“Nid yw’n ymwneud ag arbedion treth yn unig neu beidio. Mae yna lawer o wahanol ddarnau iddo, ac mae'n rhaid i chi ddeall y darlun cyfan cyn y gallwch chi roi cyngor,” meddai King of Fiduciary Trust. 

Cofiwch y gall ymlyniad emosiynol i eiddo newid y darlun. Ydy'r cleient eisiau cadw'r eiddo yn y teulu? Ac os felly, beth yw'r ffordd fwyaf priodol o gychwyn newid perchnogaeth? Pa mor bwysig yw'r llif arian i'ch ymddeoliad, a sut y byddwch chi'n cymryd ei le, os yw'n angenrheidiol i gynnal eich ffordd o fyw? 

Er nad oes un ateb sy'n addas i bawb, gall cynghorwyr helpu cleientiaid i fynd trwy fanteision ac anfanteision y gwahanol opsiynau. “Gwaith y cynghorydd yw cyflwyno'r opsiynau a chaniatáu i'r cleient wneud penderfyniadau ar sail yr opsiynau hynny,” dywed King.

Ysgrifennwch at [e-bost wedi'i warchod]