Pwy sy'n gorfod talu Treth Etifeddiant?

Daw amser yn ein bywydau i gyd pan fydd yn rhaid i ni ffarwelio ag aelod o'r teulu neu ffrind. Os oeddech chi'n agos at y person a fu farw, efallai y byddwch chi'n darganfod ei fod wedi gadael rhywbeth i chi yn ei ewyllys a'i dyst olaf. Cyn i chi gymryd drosodd tŷ eich mam yn swyddogol neu hawlio ei gemwaith, mae un peth arall y gallai fod yn rhaid i chi boeni amdano: treth etifeddiaeth ar eich asedau newydd.

Gall cynghorydd ariannol eich helpu i leihau treth etifeddiant trwy greu cynllun ystad ar eich cyfer chi a'ch teulu. Dewch o hyd i gynghorydd ariannol heddiw.

Beth yw Treth Etifeddiant?

Mae treth etifeddiant yn ei gwneud yn ofynnol i fuddiolwyr dalu trethi ar asedau ac eiddo y maent wedi'u hetifeddu gan rywun sydd wedi marw. Weithiau defnyddir treth etifeddiant yn gyfnewidiol â’r term “treth ystad.” Mae'r ddau yn fathau o drethi marwolaeth fel y'u gelwir, ond mewn gwirionedd maen nhw'n ddau fath gwahanol o drethi.

Trwy ddiffiniad, trethi ystad yw trethi ar hawl rhywun i drosglwyddo perchnogaeth eu hystâd gyfan i'w hanwyliaid pan fyddant yn marw. Y ffactor pwysicaf yma yw gwerth eiddo.

Os yw gwerth yr asedau sy'n cael eu trosglwyddo yn uwch na'r eithriad treth ystad ffederal (sef $12.06 miliwn ar gyfer blwyddyn dreth 2022 a $12.92 miliwn ar gyfer blwyddyn dreth 2023), gall yr eiddo fod yn destun treth ystad ffederal. Mae gan wladwriaethau eu trothwyon eithrio eu hunain hefyd. Mae trethi ystad yn cael eu tynnu o'r eiddo sy'n cael ei drosglwyddo cyn i fuddiolwr ei hawlio. Fodd bynnag, mae’r Arlywydd Joe Biden wedi cynnig dileu’r “sail cam i fyny,” darpariaeth sy’n ailosod gwerth eiddo a etifeddwyd i’w werth presennol ar y farchnad pan fydd ei berchennog gwreiddiol yn marw.

Mewn cyferbyniad, gyda threthi etifeddiaeth mae'r ffocws fel arfer ar bwy yw'r etifedd. Ac er ei bod yn bosibl bod yn ddyledus i drethi ystad ar lefel y wladwriaeth a / neu ffederal, dim ond taleithiau sy'n casglu trethi etifeddiaeth.

Dim ond chwe gwladwriaeth sy'n gosod treth etifeddiant. Felly os ydych chi'n etifeddu rhywbeth gan berson a oedd yn byw yn unrhyw un o'r lleoedd canlynol, efallai y bydd eich etifeddiaeth yn destun trethi gwladol:

Stori yn parhau

• Maryland

• Nebraska

• Kentucky

• New Jersey

• Pennsylvania

• Iowa

Hyd yn oed os ydych chi'n etifedd ac rydych chi'n byw yn unrhyw un o'r taleithiau hyn, rydych chi oddi ar y bachyn os oedd y cymwynaswr a adawodd yr etifeddiaeth i chi yn byw yn un o'r 44 talaith arall.

Pwy sy'n gorfod talu Treth Etifeddiant?

Fel y gwelwch, dim ond chwe gwladwriaeth sydd â threthi etifeddiaeth. Yn gyffredinol, mae cyfraddau treth etifeddiant yn amrywio yn seiliedig ar berthynas y buddiolwr â'r person ymadawedig.

Mae priod yn cael eu heithrio'n awtomatig rhag trethi etifeddiaeth. Mae hynny'n golygu, os bydd eich gŵr neu wraig yn marw ac yn gadael condo i chi, ni fydd yn rhaid i chi dalu treth etifeddiaeth o gwbl hyd yn oed os yw'r eiddo wedi'i leoli yn un o'r taleithiau a grybwyllir uchod. Ers dyfarniad y Goruchaf Lys, mae'r un rheol yn berthnasol i briod o'r un rhyw.

Nid yw plant ac wyrion sy'n derbyn etifeddiaeth yn cael eu trethu chwaith os oedd y person ymadawedig yn byw yn unrhyw un o'r pedair talaith hyn: New Jersey, Kentucky, Iowa neu Maryland. Y newyddion drwg wedyn yw y gallai fod yn rhaid i bob perthynas arall - a phlant a wyrion sy'n derbyn eiddo o Pennsylvania a Nebraska - dalu i fyny.

Faint Yw'r Dreth Etifeddiant?

Dyma ddadansoddiad o ystodau cyfradd treth etifeddiaeth pob gwladwriaeth:

Gall cyfraddau a chyfreithiau treth newid o un flwyddyn i'r llall. Er enghraifft, roedd gan Indiana dreth etifeddiant ar un adeg, ond cafodd ei thynnu o gyfraith y wladwriaeth yn 2013.

Osgoi Treth Etifeddiant

Ar wahân i briodi neu argyhoeddi aelodau'ch teulu i symud, mae yna gamau eraill y gallwch eu cymryd os ydych chi'n ceisio darganfod sut i osgoi treth etifeddiant.

Un opsiwn yw darbwyllo'ch perthynas i roi cyfran o'ch arian etifeddiaeth i chi bob blwyddyn fel anrheg. Yn 2023, gall unrhyw un roi hyd at $17,000 i berson arall o fewn y flwyddyn ac osgoi talu treth rhodd. Gall parau priod sydd â pherchnogaeth eiddo ar y cyd roi hyd at $34,000 i ffwrdd.

Fel strategaeth amgen, gallech ofyn i'ch anwylyd sefydlu ymddiriedolaeth ddirymadwy. Drwy wneud hynny, gallant neilltuo eu heiddo a’u buddsoddiadau i chi a’u buddiolwyr eraill heb orfod ymwneud â threthi etifeddiaeth.

Pan fydd ymddiriedolaeth yn ddirymadwy, gall pwy bynnag sy'n rhoi eu hasedau ynddi eu tynnu'n ôl allan os oes angen. Ar y llaw arall, unwaith y bydd rhywbeth yn mynd i mewn i ymddiriedolaeth na ellir ei thynnu'n ôl, mae'n aros yno'n barhaol nes bydd y sawl a sefydlodd yr ymddiriedolaeth yn marw a phopeth yn cael ei drosglwyddo i'r etifeddion.

Llinell Gwaelod

Pan fyddwch chi wedi colli rhywun rydych chi'n ei garu, y peth olaf rydych chi am feddwl amdano yw talu trethi ar yr eitemau rydych chi wedi'u hetifeddu. Dyna pam os yw'ch perthnasau'n byw mewn gwladwriaeth sydd â threth etifeddiant, efallai y byddai'n syniad da siarad â nhw am ymddiriedolaethau a chynllunio ystadau cyn gynted â phosibl. Efallai y bydd trethi incwm hefyd y mae'n rhaid i chi eu talu os ydych chi wedi etifeddu cyfrif fel IRA neu 401 (k).

Awgrymiadau ar gyfer Cynllunio Ystadau

• Gall cynllunio ystadau fod yn gymhleth, felly mae'n werth bod yn barod. Gall cynghorydd ariannol fod yn adnodd cadarn i bwyso arno. Mae teclyn rhad ac am ddim SmartAsset yn eich paru â hyd at dri chynghorydd ariannol wedi’u fetio sy’n gwasanaethu’ch ardal, a gallwch gyfweld â pharau eich cynghorydd heb unrhyw gost i benderfynu pa un sy’n iawn i chi. Os ydych chi'n barod i ddod o hyd i gynghorydd a all eich helpu i gyflawni'ch nodau ariannol, dechreuwch nawr.

• Gall cynllunio ystadau fod yn gymhleth, ac mae hynny'n arbennig o wir os ydych chi'n rhywun â chyfoeth sylweddol. I wneud yn siŵr bod gennych chi bopeth sydd ei angen arnoch chi, darllenwch am yr offer cynllunio ystad hanfodol ar gyfer buddsoddwyr cyfoethog.

• Os ydych chi am i'ch buddiolwyr osgoi proses brofiant hir a chostus o bosibl, ystyriwch greu ymddiriedolaeth byw y gellir ei dirymu. Gallai'r offeryn cynllunio ystad hwn roi'r hyblygrwydd i chi na allwch ei gael gan ymddiriedolaethau neu ewyllysiau eraill.

Credyd llun: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies

Ymddangosodd y swydd Beth sydd angen i chi ei wybod am Dreth Etifeddiant yn gyntaf ar Blog SmartAsset.