Gyda'r newid syml hwn ar ddiwedd y flwyddyn i'ch cyfrifon ymddeol, gallwch gael gwobrau treth sylweddol

Cyn i ni fynd i mewn i'r cnau a'r bolltau, gadewch i ni ddiffinio "enillydd incwm canol." Rydym yn canolbwyntio ar y cromfachau 22% a 24%. O dan y gyfraith dreth bresennol—newidiadau a wnaed o Ddeddf Toriadau Trethi a Swyddi 2017, sy’n machlud ar ôl 2025—mae’r cyfraddau hyn yn disgyn yng nghanol y cromfachau fel y gwelir isod:

Meddyliwch am fracedi treth fel bwced

Gadewch i ni gymryd eiliad i egluro sut mae cyfraddau treth ymylol yn gweithio. Meddyliwch am bob braced treth sy'n cynyddu fel bwced sy'n cael ei lenwi i'r brig ag incwm a drethir ar y gyfradd honno. Unwaith y bydd y bwced cyfradd isaf wedi'i llenwi, byddwch yn llenwi'r bwced nesaf ar y gyfradd gynyddol uwch.

Mae hyn yn mynd ymlaen nes i chi gyrraedd eich incwm gros. Er enghraifft, gydag incwm trethadwy blynyddol o $178,150, byddai'r tri bwced cyntaf yn cael eu llenwi (y bwcedi 10%, 12% a 22%) a byddai arnoch $30,427 mewn treth incwm. Er bod $178,150 ar frig y grŵp o 22%, mae hyn yn cyfateb i gyfradd dreth gyfartalog o 17%. Byddai'r mathemateg yn edrych fel hyn: $30,427 ÷ $178,150 = 17%.

Mae cyfraddau treth cyfartalog yn sylweddol is nag y mae’r rhan fwyaf o bobl yn sylweddoli: Os ydych chi'n un o'r bobl hynny, llongyfarchiadau ar y newyddion da hwn! O gymharu yn hanesyddol, mae 22% yn isel ar gyfer incymau yn yr ystod hon.

Er enghraifft, o dan y gyfraith dreth ddiwethaf - Deddf Rhyddhad Trethdalwyr America 2012 - byddai pâr priod gyda $178,150 o incwm trethadwy blynyddol yn y grŵp ymylol o 28%. 

Trosiad Roth IRA

Nawr, yn ôl at y newid syml hwnnw a grybwyllwyd yn gynharach. Mae ganddo enw: trosi Roth IRA.

Mae IRA Roth yn Gyfrif Ymddeol Unigol lle gwneir cyfraniadau ar ôl treth, twf yn ddi-dreth, nid yw codi arian yn drethadwy, ac nid oes unrhyw ddosbarthiadau gofynnol gofynnol (RMDs).

Mae IRAs Roth yn wahanol i IRAs traddodiadol, lle mae cyfraniadau'n cael eu gwneud cyn treth, twf yn cael ei ohirio treth, mae codi arian yn cael ei drin fel incwm trethadwy, a rhaid tynnu arian allan trwy RMDs.

Mewn geiriau eraill, gydag IRA Roth rydych chi'n talu trethi nawr - a byth eto. Gydag IRA traddodiadol rydych chi'n cael seibiant treth nawr, ond yn talu trethi yn ddiweddarach.

Mae trawsnewidiad Roth IRA yn cymryd IRA traddodiadol ac yn ei drawsnewid yn Roth. Rydych chi'n talu trethi ar swm y trosiad nawr, yna gadewch i'r cyfrif dyfu'n ddi-dreth am byth.

Efallai y bydd trawsnewidiadau Roth yn amserol o ystyried y tri chyflwr cyfredol:

1. Cyfraddau treth ffafriol yn hanesyddol yn y cromfachau canol (cyfraddau ymylol 22%-24%).

2. Marchnad stoc i lawr.

3. Mae llawer o arian parod ar y llinell ochr.

Trosiadau Roth IRA

Mae dwy senario syml yr ydym yn eu hoffi ar gyfer defnyddio trawsnewidiadau Roth IRA. Mae trosiad Roth IRA yn gwneud synnwyr os oes amodau penodol yn bodoli, a'r pwysicaf yw bod trethi'n cael eu talu gydag asedau nad ydynt yn IRA a dim ond gyda chymeradwyaeth eich cynghorydd treth y dylid eu gweithredu.

Enghraifft 1: Pâr priod 38 oed; $500,000 mewn IRAs Traddodiadol. $200,000 y flwyddyn mewn incwm cartref.

Strategaeth: Gwneud trawsnewidiadau Roth IRA blynyddol o $125,000 am y pedair blynedd nesaf (hyd nes y machlud y gyfraith dreth gyfredol yn 2025). Ar ôl pum mlynedd, bydd holl asedau'r IRA yn ddi-dreth. Mae’r strategaeth hon yn mynd ag incwm aelwydydd yn agos at rwystr uchaf y grŵp 24%, gan ei “lenwi” felly.

I fod yn glir, bydd trethi yn ddyledus ar y cyfan o'r trawsnewidiadau blynyddol hynny ar y gyfradd ymylol o 24%.

Enghraifft 2: Pâr priod 60 oed; $1 miliwn mewn IRA Traddodiadol, a $75,000 y flwyddyn mewn incwm cartref.

Strategaeth: Gwnewch addasiadau Roth blynyddol o $100,000 nes bod y gyfraith gyfredol yn machlud, (am y pedair blynedd nesaf). Mae hyn yn caniatáu i drethi gael eu talu nawr ar gyfraddau hanesyddol isel a bydd yn lleihau'r trethi sy'n ddyledus ar RMDs yn y dyfodol.

Mae’r strategaeth hon yn mynd ag incwm aelwydydd yn agos at rwystr uchaf y grŵp 22%, gan ei “lenwi” felly. 

Unwaith eto, bydd trethi ar drawsnewidiadau yn ddyledus ar y gyfradd ymylol o 22%.

I gloi, os ydych chi'n eistedd ar arian parod gormodol ac yn disgyn yn ystod canol y cromfachau treth, edrychwch yn fanwl ar drosiad Roth IRA cyn Rhagfyr 31.

Kevin Caldwell yw pennaeth Cynghorwyr Ffordd Aur yn Tampa, Fla.