Prawf-o-gronfeydd Binance yn codi baneri coch: Adroddiad

Roedd ymdrechion Binance i wella tryloywder ei gronfeydd wrth gefn hefyd yn datgelu baneri coch yng nghyllid y gyfnewidfa crypto, yn ôl arbenigwyr cyfrifyddu ac ariannol ymgynghorwyd gan The Wall Street Journal. 

Fel y nodwyd gan gyn-aelod o’r Bwrdd Safonau Cyfrifo Ariannol (FASB) a rheolwr buddsoddi, nid yw’r adroddiad a ryddhawyd gan y cwmni archwilio Mazars yn dod â hyder buddsoddwyr ynghylch cyllid y gyfnewidfa gan nad oes ganddi wybodaeth am ansawdd rheolaethau mewnol a sut mae ei systemau’n ymddatod. asedau i dalu am fenthyciadau ymylol.

Mae baner goch arall a godwyd gan ffynonellau'r papur newydd yn ymwneud â diffyg gwybodaeth am strwythur corfforaethol Binance. Yn unol â'r adroddiad, nid oedd prif swyddog strategaeth Binance, Patrick Hillmann, yn gallu darparu enw rhiant-gwmni Binance gan ei fod wedi bod yn mynd trwy ad-drefnu corfforaethol ers bron i ddwy flynedd.

Amlygwyd gwahaniaethau rhwng cyfanswm y rhwymedigaethau Bitcoin hefyd. Prawf o gronfeydd wrth gefn y cyfnewid yn dangos bod Binance wedi'i gyfochrog 97% pe bai asedau eithriedig yn cael eu benthyca i ddefnyddwyr trwy fenthyciadau neu gyfrifon ymyl, sy'n dangos na chyflawnwyd y gymhareb 1:1 o gronfeydd wrth gefn i asedau cwsmeriaid. Mae llythyr Mazars yn nodi’r gwahaniaeth:

“Canfuom fod Binance wedi’i gyfochrog 97% heb gymryd i ystyriaeth yr Asedau Allan o’r Cwmpas a addawyd gan gwsmeriaid fel cyfochrog ar gyfer yr Asedau In-Scope a fenthycwyd trwy’r gwasanaeth ymyl a benthyciadau sy’n arwain at falansau negyddol ar yr Adroddiad Atebolrwydd Cwsmer. Gyda chynnwys Asedau In-Scope a fenthycwyd i gwsmeriaid trwy elw a benthyciadau sy'n cael eu gorgyfochrog gan Asedau Allan o'r Cwmpas, canfuom fod Binance wedi'i gyfochrog 101%.

John Reed Stark, Uwch Gymrawd Darlithio yn Ysgol y Gyfraith Prifysgol Dug a chyn bennaeth y Swyddfa Gorfodi Rhyngrwyd ar gyfer y Comisiwn Cyfnewid Gwarantau (SEC), Dywedodd mewn post Twitter am gronfeydd wrth gefn Binance:

Nid yw adroddiad “prawf wrth gefn” Binance yn mynd i'r afael ag effeithiolrwydd rheolaethau ariannol mewnol, nid yw'n mynegi barn na chasgliad sicrwydd ac nid yw'n tystio i'r niferoedd. Gweithiais yn SEC Enforcement am 18+ oed. Dyma sut dwi'n diffinio baner goch.”

Yn dilyn cwymp FTX, rhyddhaodd Binance y mis diwethaf system prawf o gronfeydd wrth gefn sy'n caniatáu i ddefnyddwyr wirio eu hasedau gan ddefnyddio coeden Merkle. Roedd y fenter, fodd bynnag, yn wedi'i labelu'n “ddibwrpas” gan gystadleuwyr gan iddo fethu â chynnwys rhwymedigaethau. 

Datgelodd Mazars ei adroddiad archwilio ar gronfeydd wrth gefn Bitcoin Binance ar Ragfyr 7. Yn ôl y cwmni archwilio rhyngwladol, mae gan y cyfnewidfa crypto reolaeth dros 575,742.42 Bitcoin o'i gwsmeriaid, gwerth $9.7 biliwn ar adeg yr adroddiad. Yn unol â'r fethodoleg, “Cafodd Binance ei gyfochrog 101%”, meddai'r cwmni.

Roedd cwmpas yr adroddiad yn cynnwys sbot cwsmeriaid, opsiynau, elw, dyfodol, cyllid, cyfrifon benthyca ac ennill ar gyfer Bitcoin a Bitcoin wedi'i lapio (WBTC). Ar wahân i'r rhwydwaith Bitcoin, roedd BTC wedi'i lapio ar Ethereum, BNB Chain a BNB Smart Chain hefyd wedi'u cynnwys yn yr ymchwiliad, Adroddodd Cointelegraph.