Mae’r archwiliwr annibynnol yn achos methdaliad benthyciwr crypto Celsius wedi honni bod y cwmni wedi methu â sefydlu rheolaethau cyfrifyddu a gweithredol “digonol” wrth drin cronfeydd cwsmeriaid.
Mewn interim adrodd a ryddhawyd ar 19 Tachwedd, gwnaeth yr archwiliwr Shoba Pillay nifer o arsylwadau llym yn ei hymchwiliad a benodwyd gan y llys i'r llwyfan benthyca arian cyfred digidol fethdalwr.
Un o’r prif ddatgeliadau yn adroddiad Pillay oedd bod rhaglen “Custody” Celsius wedi’i lansio “heb reolaethau cyfrifo a gweithredol digonol na seilwaith technegol,” a oedd yn caniatáu i ddiffygion yn waledi’r Ddalfa gael eu hariannu o’i ddaliadau eraill.
“[…] ni wnaed unrhyw ymdrech i wahanu neu nodi ar wahân unrhyw asedau sy’n gysylltiedig â’r cyfrifon Ataliedig, a gafodd eu cyfuno yn y Prif waledi.”
Pan gafodd ei lansio ar Ebrill 15, roedd rhaglen Dalfa Celsius yn galluogi defnyddwyr i drosglwyddo, cyfnewid a defnyddio darnau arian fel cyfochrog benthyciad. Fe’i cyflwynwyd ar ôl i’r cwmni gael ei orchymyn gan reoleiddwyr diogelwch New Jersey i greu cynnyrch a oedd yn wahanol i gynnyrch “Earn” Celsius, sy’n derbyn gwobrau.
Mae’r cymysgu waledi hwn yn golygu bod ansicrwydd bellach ynghylch pa asedau oedd yn eiddo i’r cwsmer ar adeg ffeilio’r methdaliad, meddai Pillay, gan nodi:
“O ganlyniad, mae cwsmeriaid bellach yn wynebu ansicrwydd ynghylch pa asedau, os o gwbl, oedd yn perthyn iddyn nhw yn y ffeilio methdaliad.”
Mae'r adroddiad interim hefyd wedi taflu goleuni ar yr hyn a orfododd y platfform benthyca yn y pen draw i atal tynnu'n ôl ar Fehefin 12.
Dywedodd Pillay fod y pwynt torri wedi digwydd ar 11 Mehefin, pan nad oedd digon o arian ar gael i waledi'r Ddalfa cwsmeriaid. Erbyn Mehefin 24, gostyngodd hyn 24% pellach i $50.5 miliwn mewn tanariannu.
Daw y datguddiad fel a ffeilio gyda'r llys methdaliad yn Efrog Newydd yr wythnos diwethaf yn nodi bod yn rhaid i gwsmeriaid Celsius ffeilio hawliadau yn erbyn Celsius erbyn Ionawr 3. 2023 er mwyn bod yn gymwys ar gyfer dosbarthiadau o'r achos.
Fodd bynnag, nid oes angen i gwsmeriaid sy'n cytuno ag amserlen Celsius o'u hawliadau gyflwyno prawf o hawliad, yn ôl i bost Twitter Tachwedd 20 o Celsius.
Cysylltiedig: Mae achos methdaliad Celsius yn dangos cymhlethdodau yng nghanol gobaith gostyngol o adferiad
Dywedodd Pillay fod rhaglenni Cadw a Thynnu’n Ôl Celsius wedi’u creu ar fyr rybudd yn dilyn “pwysau rheoleiddio dwys” gan Swyddfa Gwarantau New Jersey, a ddechreuodd ymchwiliad i weld a oedd cyfrifon “Ennill” Celsius yn gyfystyr â gwarantau yn unol â chyfreithiau gwarantau’r Unol Daleithiau yng nghanol 2021. .
Mae annigonolrwydd cyfrifyddu eraill a amlygwyd yn yr adroddiad yn cynnwys datguddiad na ddechreuodd Celsius, a sefydlwyd yn 2017 gan Alex Mashinsky a Daniel Leon, olrhain ei fantolen tan ar ôl y gwrthdaro hwn â rheoleiddwyr ym mis Mai. 2021, a ddefnyddiodd Google Sheets wedyn.
Cwymp ecosystem Terra oedd un o’r prif ffactorau a arweiniodd at drafferthion ariannol Celsius ym mis Mai. 2022, a welodd ei ddarn arian brodorol, Luna Classic (CINIO), LUNA gynt, a stablecoin algorithmig y rhwydwaith TerraClassicUSD, USTC — TerraUSD (UST) yn flaenorol - yn disgyn i'r gogledd o 98% mewn gwerth.
Celsius hefyd Dywedodd ar 20 Tachwedd bod ei ddyddiad llys nesaf wedi'i drefnu ar gyfer Rhagfyr 5, lle maent yn bwriadu symud ymlaen â thrafodaethau ynghylch ei gyfrifon Dalfeydd a Dalfeydd yn ôl, ymhlith materion eraill.
Ffynhonnell: https://cointelegraph.com/news/celsius-had-insufficient-accounting-and-operational-controls-says-examiner