Celsius Ar Dân ar gyfer Arferion Busnes Gwael

Rhwydwaith Celsius wedi camreoli ei asedau yn wael ac wedi camarwain ei ddefnyddwyr yn fwriadol, yn ôl adroddiad diweddar gan archwiliwr a benodwyd gan y llys.

Manylodd yr archwiliwr Shoba Pillay ar weithrediadau benthyciwr crypto segur Rhwydwaith Celsius a'i gyn brif weithredwr Alex Mashinsky yn ei rownd derfynol adrodd. Penodwyd Pillay i ddechrau ddiwedd mis Medi y llynedd, a ffeiliodd adroddiad interim 302 tudalen ym mis Tachwedd. 

Dywedodd yr archwiliwr nad oedd gan y cwmni reolaeth risg ddigonol, ac roedd arferion busnes gwael y cwmni hefyd yn dangos. Yn ogystal â gwyngalchu datganiadau cyhoeddus cyfeiliornus Mashinsky, dywedodd Pillay fod Celsius hefyd wedi camarwain ei gwsmeriaid ynghylch ei arferion busnes a’i iechyd ariannol. 

Dangosodd Celsius Gamreoli Risg Gwael

Yn ôl yr adroddiad, nid oedd gan Celsius reolaeth risg mewn polisi a phersonél cyn 2021. Fodd bynnag, dim ond mesurau “stop-bwlch” yr oedd y tîm cychwynnol o bedwar yn gallu gweithredu mesurau “stop-bwlch” cyn ailwampio cynhwysfawr a drefnwyd ar gyfer 2022. 

Dywedodd yr adroddiad fod y cwmni wedi llogi unigolyn ychwanegol i gynllunio gweithdrefnau archwilio mewnol. Fodd bynnag, wrth i’r tîm gweithredol ohirio gweithredu fel mater o drefn, penderfynodd yr adroddiad “Ni weithredodd Celsius bolisi rheoli risg cadarn yn llawn cyn iddo ffeilio am fethdaliad.” 

Roedd gweithrediadau busnes Celsius hefyd yn ddiffygiol o ran ei system gyfrifo, parhaodd yr adroddiad. Fe wnaeth y cymysgedd o daenlenni a ddefnyddiwyd amharu ar allu'r archwiliwr i bennu cyflwr ariannol y busnes, meddai'r adroddiad. 

Fodd bynnag, ar ôl dehongli’r llyfrau, datgelodd Pillay hefyd “ddiffygion cydymffurfio treth sylweddol” o fewn Celsius. Priodolodd hyn i'r cwmni nad oedd unrhyw un yn gyfrifol am drethi tan 2021, ac yna'n methu â sicrhau taliad cyson. Mae'r cwmni Bitcoin roedd gan weithrediadau mwyngloddio hefyd $14 miliwn mewn biliau cyfleustodau heb eu talu a $23 miliwn mewn trethi heb eu talu. 

Camddarluniadau a Wnaed Hefyd

Tanlinellodd Pilay hefyd y camliwiadau a wnaeth Celsius am ei weithrediadau ac ar ran ei brif weithredwr. Er enghraifft, dywedodd y benthyciwr crypto wrth gwsmeriaid ei fod yn cynnig cynnyrch uchel trwy fuddsoddi eu hasedau mewn “benthyciadau sefydliadol a manwerthu risg isel a llawn cyfochrog.” Fodd bynnag, roedd buddsoddiadau mewn gwirionedd yn mynd yn beryglus, megis darparu benthyciadau anwarantedig er mwyn sicrhau cyfradd llog uwch.

Unwaith y gwnaeth hyn arwain y cwmni i gyfyngder enbyd, dywedodd yr adroddiad fod Celsius yn parhau i gyflwyno ei sefyllfa fel un rosy. Er bod gweithwyr yn fewnol wedi disgrifio’r cwmni fel “llong suddo,” canfuwyd hefyd eu bod wedi tanio sylwadau cyfeiliornus y gallai Mashinsky fod wedi’u gwneud yn ystod sesiynau holi ac ateb wythnosol byw gyda defnyddwyr.

Achosion Methdaliad Celsius

Daw’r adroddiad wrth i Celsius fwrw ymlaen â’i wrandawiadau methdaliad, tra hefyd yn cael ei archwilio gan reoleiddwyr y wladwriaeth a ffederal. Er bod yr adroddiad yn dangos bod ei weithrediadau yn anghynaliadwy, mae gostyngiad y llynedd mewn prisiau crypto a chwymp Ddaear roedd darn arian sefydlog yn achosi methdaliad y cwmni. Mae gan y benthyciwr, sydd â mwy na 100,000 o gredydwyr, yn ddiweddar ail-alluogi tynnu'n ôl ar ôl dod i ben wythnosau cyn ffeilio am fethdaliad.