Arholwr: Roedd rheolaethau cyfrifo a gweithredol Celsius yn 'annigonol'

Yn yr achos methdaliad sy'n ymwneud â benthyciwr crypto Celsius, mae'r archwiliwr annibynnol yn honni na sefydlodd y cwmni reolaethau cyfrifyddu a gweithredol "digonol" wrth drin arian cleientiaid. Mae’r honiadau hyn yn seiliedig ar y ffaith bod y cwmni wedi methu â sefydlu rheolaethau cyfrifo a gweithredol “digonol”. Gwnaeth yr archwiliwr y cyhuddiadau hyn yn ei adroddiad.

Mewn adroddiad cychwynnol a wnaed yn gyhoeddus ar Dachwedd 19 gan y llys a neilltuodd yr Arholwr Shoba Pillay y dasg o edrych i mewn i'r safle benthyciad bitcoin, cododd yr Archwiliwr Shoba Pillay nifer o faterion hanfodol yn ymwneud â'r safle nad yw bellach yn weithredol.

Un o’r cyfaddefiadau mwyaf syfrdanol a wnaed yn adroddiad Pillay oedd y ffaith bod rhaglen Dalfa Celsius wedi’i chychwyn “heb reolaethau cyfrifyddu a gweithredol priodol na seilwaith technolegol.” Hwn oedd un o'r darganfyddiadau pwysicaf a wnaed yn yr ymchwiliad. Oherwydd hyn, llwyddodd y gorfforaeth i wneud iawn am brinder ei waled Dalfa gydag arian o'i hasedau eraill.

Pan lansiwyd rhaglen y Ddalfa ar Ebrill 15, rhoddwyd y gallu i ddefnyddwyr platfform Celsius drosglwyddo darnau arian i'w gilydd ac oddi wrth ei gilydd, cyfnewid darnau arian, a defnyddio darnau arian fel cyfochrog ar gyfer benthyciadau.

Oherwydd bod waledi'r cleient wedi'u cymysgu, mae bellach yn anodd sefydlu pa asedau oedd yn eiddo i'r cwsmer ar yr adeg y cafodd methdaliad y defnyddiwr ei ffeilio. Mae hyn oherwydd bod y waledi wedi'u cymysgu gyda'i gilydd.

Mae'r dadansoddiad rhagarweiniol hefyd wedi rhoi goleuni ar yr hyn a wthiodd y llwyfan benthyca yn y pen draw i atal tynnu'n ôl ar 12 Mehefin, a disgrifir y rhesymau dros y penderfyniad hwnnw yn y papur. Gwnaethpwyd y penderfyniad hwn oherwydd canfyddiadau’r ymchwiliad.

Yn ôl Pillay, y foment a nododd y trobwynt oedd ar Fehefin 11, pan ddaeth waledi gwarchodol nifer o wahanol gwsmeriaid i ben allan o arian parod.

Erbyn 24 Mehefin, roedd y ffigur hwn wedi gostwng 24% yn ychwanegol, gan ddod â chyfanswm y cyllid annigonol i lawr i $50.5 miliwn.

Parhaodd Celsius i gael trafferthion ariannol yn ystod mis Mai, ac un o'r ffactorau allweddol a gyfrannodd at hyn oedd cwymp amgylchedd Terra.

Yn ogystal, datgelodd Celsius ar Dachwedd 20 bod dyddiad ei achos llys nesaf i fod i ddigwydd ar Ragfyr 5. Yn y sesiwn hon, mae'r gorfforaeth yn bwriadu cynnal trafodaethau pellach dros ystod o bynciau, gan gynnwys ei gyfrifon cadw a dal yn ôl, a fydd yn cael ei drafod ymhellach.