5 Ffyrdd y Gall Deddf DDIOGEL 2.0 Hybu Eich Cynilion Ymddeoliad

Ar 29 Rhagfyr, 2022, aeth y Deddf DDIOGEL 2.0 o 2022 llofnodwyd yn gyfraith i wella rhagolygon arbedion ymddeoliad America. Ers y Ddeddf SICRHAU wreiddiol (Sefydlu Pob Cymuned ar gyfer Deddf Gwella Ymddeoliad) a basiwyd ym mis Rhagfyr 2019, mae deddfwyr wedi parhau i archwilio ffyrdd o fynd i'r afael ag annigonolrwydd cyffredinol arbedion ymddeoliad Americanwyr, a'r diffyg cyfleoedd i weithwyr incwm is a chanolig, pobl o liw, a menywod i gynilo ar gyfer ymddeoliad.

Mae astudiaethau wedi dangos bod pobl yn llawer mwy tebygol o gynilo ar gyfer ymddeoliad os oes ganddynt fynediad at gynllun cynilo didynnu cyflogres yn y gwaith – hyd at 15 gwaith yn fwy tebygol mewn un astudiaeth, ac 20 gwaith yn fwy tebygol os cânt eu cofrestru’n awtomatig yn y cynllun.¹ Ond mae busnesau bach, sy'n cyflogi bron i hanner gweithwyr yr UD,² yn aml yn canfod bod amser a chost yn rhwystrau i fabwysiadu, gweinyddu ac ariannu cynllun ymddeol.

Gyda mwy na 90 o ddarpariaethau, mae SECURE Act 2.0 wedi'i gynllunio nid yn unig i'w gwneud hi'n haws i gyflogwyr fabwysiadu a gweinyddu cynlluniau ymddeol, ond hefyd i helpu unigolion i gynilo ar gyfer ymddeoliad a chadw'r arbedion hynny. Mae'r newidiadau'n effeithio ar IRAs, cynlluniau SEP busnesau bach ac IRA SYML, 401(k), 403(b), a chynlluniau llywodraethol 457(b), a phawb sy'n defnyddio'r cerbydau hyn sydd â manteision treth i gynilo ar gyfer y dyfodol.

1. Ehangu mynediad gweithwyr i gynlluniau gweithle.

Mae SECURE Act 2.0 yn adeiladu ar y fframwaith presennol i'w gwneud yn haws i gyflogwyr fabwysiadu cynlluniau ymddeol, yn enwedig cyflogwyr bach. Er enghraifft, gan ddechrau yn 2023, gall cyflogwyr sydd â hyd at 50 o weithwyr hawlio credyd treth am 100% o gostau cychwyn cynllun (hyd at $5,000) am y 3 blynedd gyntaf ar ôl mabwysiadu’r cynllun. Mae credyd treth newydd hefyd ar gael i wrthbwyso canran o gyfraniadau cyflogwr a wnaed i'r cynllun am y 5 mlynedd gyntaf (hyd at 100 o weithwyr). Yn 2024, bydd math newydd o gynllun “Starter 401(k)” ar gael. Mae'r cynllun hwn yn rhoi cyfle i weithwyr ohirio $6,000 (mynegedig) o'u sieciau cyflog i'r cynllun bob blwyddyn ond mae'n dileu'r gofynion gweinyddol ac ariannu mwy beichus ar gyfer cyflogwyr.

2. Sicrhau bod gweithwyr yn cymryd rhan mewn cynllun ymddeol pan fydd ar gael.

Bydd angen cynllun 401(k) neu 403(b) newydd a sefydlwyd ar ôl Rhagfyr 29, 2022, i gofrestru gweithwyr cymwys yn awtomatig i'r cynllun, gan ddechrau yn 2025. Bydd angen cynlluniau hefyd i gynyddu cyfraddau arbedion gweithwyr yn awtomatig bob blwyddyn. (Gall gweithwyr optio allan. Mae busnesau gyda hyd at 10 o weithwyr a busnesau llai na 3 oed wedi'u heithrio.)

3. Ei gwneud hi'n haws cynilo ar gyfer ymddeoliad.

Mae SECURE Act 2.0 yn creu sawl nodwedd cynllun sy'n mynd i'r afael â rhwystrau ariannol gweithwyr rhag cynilo ar gyfer ymddeoliad, fel talu dyled benthyciad myfyrwyr i lawr neu gynilo ar gyfer argyfyngau yn lle ymddeoliad. Gan ddechrau yn 2024, gall cyflogwyr wneud cyfraniadau cyfatebol yn seiliedig ar ganran o daliadau benthyciad myfyriwr cyflogai am y flwyddyn yn hytrach na’r swm y mae’r gweithiwr yn ei roi yn y cynllun. Bydd cyflogwyr hefyd yn gallu ychwanegu cyfrifon cynilo ceir ochr at eu cynlluniau, y gall gweithwyr eu hariannu gyda hyd at $2,500 a thynnu'n ôl o drethi a di-gosb. Gan ddechrau yn 2025, bydd gweithwyr sy'n nesáu at oedran ymddeol (rhwng 60 a 63 oed) yn cael cynilo mwy na'r terfyn cyfraniadau blynyddol.

4. Cadw arbedion am gyfnod hwy.

Mae SECURE Act 2.0 yn codi'r oedran y mae'n rhaid i berchnogion yr IRA a chyfranogwyr cynllun ymddeoliad ddechrau cymryd y dosbarthiadau lleiaf gofynnol (RMDs) bob blwyddyn. Gan ddechrau yn 2023, mae'r oedran cychwyn ar gyfer RMDs yn cynyddu o 72 i 73 ar gyfer unrhyw un sy'n troi 72 ar ôl Rhagfyr 31, 2022. (Yn 2034, bydd oedran cychwyn RMD yn cynyddu eto i 75.) Yn 2024, mae cyfrifon Roth dynodedig mewn cynlluniau cyflogwr ni fydd yn destun y gofyniad RMD mwyach yn ystod oes perchennog y cyfrif, yn union fel Roth IRAs.

5. Rhoi dewis i unigolion dalu treth ar gynilion ymddeoliad ar gyfraddau heddiw.

Gall gweithwyr ddewis talu treth incwm ar y cyfraniadau cyflogwr a wneir i gyfrifon eu cynllun bob blwyddyn trwy ddewis trin cyfraniadau cyflogwr fel cyfraniadau Roth (os yw'r cynllun yn caniatáu). Unwaith y bydd cyfraniadau yn y cyfrif Roth, ni fyddant byth yn cael eu trethu eto, a bydd yr holl dwf buddsoddi yn ddi-dreth os caiff ei ddosbarthu ar ôl 59½ oed. Yn yr un modd, gall gweithwyr sy'n cymryd rhan mewn SEP cyflogwr neu gynllun IRA SYML ddewis trin cyfraniadau cyflogwr a gweithwyr fel cyfraniadau Roth.

Dechrau Manteisio ar Arbedion Treth Nawr

Gyda mwy na 90 o ddarpariaethau, prin y mae'r 5 uchod yn crafu'r wyneb ond gallant gael effaith fawr ar eich cynilion ymddeoliad. I blymio'n ddyfnach i Ddeddf SECURE 2.0, gallwch ddarllen esboniadau byr o'r holl ddarpariaethau yn y ddogfen hon. Crynodeb a ryddhawyd gan Bwyllgor Cyllid y Senedd.

Waeth ble rydych chi ar eich taith ymddeoliad, dyma rai pwyntiau allweddol i’w cadw mewn cof:

• Daw rhai o’r darpariaethau i rym yn 2023, tra bod eraill wedi gohirio dyddiadau effeithiol tan 2024, 2025, a thu hwnt. Ymwelwch Pasio Deddf Ddiogel 2.0: Effaith ar IRAs am drosolwg llinell amser.
• Os byddwch yn troi’n 72 yn 2023, nid oes angen i chi ddechrau cymryd RMDs eleni mwyach. Efallai y byddwch am siarad â'ch ceidwad IRA neu weinyddwr cynllun ymddeol i sicrhau eich bod yn deall sut yr effeithir ar eich cyfrif y flwyddyn nesaf.
• Meddyliwch am yr hyn y gallwch ei wneud i wella eich rhagolwg cynilion ymddeoliad. Gall eich cynghorydd ariannol eich helpu i benderfynu ar y swm cywir i chi ei gynilo a sut y gall buddsoddiadau eich helpu i gyflawni eich nodau incwm ymddeoliad.

Cynnwys addysgol yw'r wybodaeth a ddarperir yn yr erthygl hon ac nid buddsoddiad, treth na chyngor ariannol. Dylech ymgynghori â gweithiwr proffesiynol trwyddedig am gyngor ynghylch eich sefyllfa benodol.