Tabl Isafswm Dosbarthu Gofynnol (RMD) yr IRA ar gyfer 2023

An cyfrif ymddeol unigol, y cyfeirir ato fel arfer fel IRA, yn lle da i gynilo ar gyfer eich ymddeoliad. Fodd bynnag, ar ôl i chi gyrraedd oedran penodol, bydd yn rhaid i chi ddechrau tynnu isafswm o'ch cyfrif bob blwyddyn, a elwir yn ddosbarthiad lleiaf gofynnol (RMD). Gall y tabl RMD y mae'r IRS yn ei ddarparu eich helpu i ddarganfod faint y dylech fod yn tynnu'n ôl. Bydd y canllaw hwn yn mynd â chi drwy sut i ddefnyddio'r tabl RMD, yn esbonio beth mae'n ei olygu ar gyfer eich ymddeoliad ac yn trafod beth sy'n digwydd os na fyddwch yn cyrraedd y dosbarthiad gofynnol ar gyfer blwyddyn benodol. Os oes gennych gwestiynau am reoli eich arian ar ôl ymddeol, yna ystyriwch siarad ag a cynghorydd ariannol.

Tabl Isafswm Dosbarthu Gofynnol (RMD) yr IRA ar gyfer 2023

Cynyddwyd yr oedran ar gyfer tynnu'n ôl o gyfrifon ymddeol yn 2020 i 72 o 70.5. Fodd bynnag, cododd Deddf SECURE 2.0 yr oedran ar gyfer RMDs i 73 ar gyfer y rhai sy'n troi 72 yn 2023. Felly, mae'n rhaid cymryd eich RMD cyntaf erbyn 1 Ebrill y flwyddyn pan fyddwch yn troi'n 72 (73 yn 2023). Ar ôl hynny rhaid cymryd eich RMDs erbyn Rhagfyr 31 bob blwyddyn. Mae methu â gwneud hynny yn golygu cosb o 50% o'r RMD gofynnol. Gall pobl sy'n ymddeol dynnu mwy na'r RMD yn ôl heb gosb.

Dyma'r tabl RMD ar gyfer 2023, yn seiliedig ar y Tabl Oes Gwisg o'r IRS, sef y tabl a ddefnyddir fwyaf (Tabl 3 ar dudalen 65). Mae gan yr IRS dablau eraill ar gyfer deiliaid cyfrifon a buddiolwyr cronfeydd ymddeol y mae eu priod yn llawer iau.

Isafswm Dosbarthiadau Gofynnol IRA  Oedran Cyfnod Dosbarthu mewn Blynyddoedd72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 Sut i Gyfrifo Eich RMD

Felly, sut allwch chi gyfrifo faint sydd angen i chi ei gymryd yn seiliedig ar y tabl uchod? Dyma sut i wneud y cyfrifiad:

Stori yn parhau

1. Ffigurwch falans eich cyfrif IRA.

2. Darganfyddwch eich oedran ar y tabl a nodwch rif y cyfnod dosbarthu.

3. Rhannwch gyfanswm balans eich cyfrif â'r cyfnod dosbarthu. Dyma'ch dosbarthiad lleiaf gofynnol.

Gwnewch yn siŵr eich bod yn gwneud hyn ar gyfer yr holl IRAs traddodiadol sydd gennych yn eich enw. Unwaith y byddwch yn adio'r holl ddosbarthiadau gofynnol ar gyfer pob un o'ch cyfrifon, gallwch dynnu'r cyfanswm hwnnw allan o unrhyw un o'ch IRAs. Nid oes rhaid i chi gymryd y dosbarthiad lleiaf o bob cyfrif cyn belled â bod cyfanswm yr arian y byddwch yn ei godi yn adio i fyny.

Mae hyn ond yn berthnasol i IRAs traddodiadol, nid IRAs Roth. Sylwch nad yw'r tabl RMD uchod hefyd yn berthnasol i chi os oes gennych briod sy'n unig fuddiolwr eich IRA ac sydd fwy na 10 mlynedd yn iau na chi.

Pam Mae RMDs yn Bodoli?

Efallai y byddwch chi'n meddwl tybed pam mae isafswm dosbarthiad gofynnol ar gyfer eich IRA. Wedi'r cyfan, eich arian chi ydyw, felly pam na allwch ei dynnu allan o'ch cyfrif ar eich cyflymder eich hun? Mae'r ateb i'r cwestiwn hwn yr un fath â'r ateb i lawer o gwestiynau o ran materion ariannol: trethi.

Nid ydych yn talu trethi ar yr arian yn eich IRA pan fyddwch yn ei roi i mewn. Yn hytrach, byddwch yn talu trethi pan fyddwch yn tynnu'r arian yn ôl ar ôl ymddeol. Bydd yr arian yn cael ei drethu yn ôl eich braced treth gyfredol. Mae hyn yn fuddiol os ydych mewn braced treth is ar ôl ymddeol nag yr oeddech pan wnaethoch chi ennill yr arian am y tro cyntaf.

Pe baech yn gadael eich holl arian yn eich IRA, byddai'n dod yn gymwys yn y pen draw i gael ei drosglwyddo fel etifeddiaeth ac efallai yn y pen draw heb dreth. Mae'r isafswm dosbarthiad gofynnol yn eich gorfodi i gymryd rhywfaint o arian tra gellir ei drethu o hyd.

Beth Os Na fyddwch yn Cyrraedd yr Isafswm Dosbarthiad Gofynnol?

Bydd yn rhaid i chi dalu cosb dreth eithaf sylweddol os na chymerwch y dosbarthiad lleiaf. Byddwch yn talu cyfradd dreth o 50% ar arian gofynnol na chafodd ei dynnu'n ôl. Felly os ydych yn 78 oed a bod gennych falans IRA o $100,000, eich RMD am y flwyddyn fyddai $4,545.45 (sy'n cael ei gyfrifo drwy rannu eich balans â blynyddoedd cyfnod dosbarthu yn y tabl uchod).

Fodd bynnag, mae camau y gallwch eu cymryd i drwsio dyddiad cau RMD a fethwyd. Y cam cyntaf yw cywiro'ch camgymeriad trwy gymryd y swm RMD yr oeddech wedi methu â'i gymryd yn flaenorol. Nesaf, mae angen i chi hysbysu'r IRS o'ch camgymeriad trwy ffeilio Ffurflen IRS 5329 ac atodi llythyr yn egluro pam y gwnaethoch fethu â chymryd y tynnu'n ôl gofynnol. Bydd yr IRS yn ystyried hepgor y dreth gosb oherwydd “gwall rhesymol,” a allai gynnwys salwch, newid cyfeiriad neu gyngor diffygiol ar eich dosbarthiad.

Llinell Gwaelod

Os oes gennych IRA, efallai eich bod yn ceisio gohirio cymryd arian allan ohono cyhyd ag y gallwch fel y gall eich buddsoddiadau barhau i ennill llog. Ond bydd yn rhaid i chi wneud y dosbarthiadau lleiaf gofynnol. Cododd Deddf SECURE 2.0 yr oedran ar gyfer RMDs i 73. Mae'r tabl RMD, a ddangosir uchod, yn rhestru'r dosbarthiad gofynnol ar gyfer eich oedran. Mae dosbarthiadau gofynnol gofynnol yn bodoli i atal ymddeolwyr rhag byth yn cymryd yr arian allan, gan ganiatáu i'r arian i basio, heb dreth, fel etifeddiaeth.

Awgrymiadau Ymddeol

• Gall cynghorydd ariannol eich helpu i ofalu am eich arian pan fyddwch wedi ymddeol. Offeryn rhad ac am ddim SmartAsset yn eich paru â hyd at dri chynghorydd ariannol wedi’u fetio sy’n gwasanaethu’ch ardal, a gallwch gyfweld â pharau eich cynghorydd heb unrhyw gost i benderfynu pa un sy’n iawn i chi. Os ydych chi'n barod i ddod o hyd i gynghorydd a all eich helpu i gyflawni'ch nodau ariannol, dechreuwch nawr.

• Yn ogystal â'r arian yn eich IRA, dylech hefyd roi cyfrif am Nawdd Cymdeithasol. I ddarganfod faint y gallwch ddisgwyl ei dderbyn gan y llywodraeth bob blwyddyn, defnyddiwch ein Cyfrifiannell Nawdd Cymdeithasol.

• Os ydych chi eisiau sefydlu a chynllunio eich nodau ymddeol, Cyfrifiannell ymddeoliad SmartAsset Gall eich helpu i ddarganfod faint fydd angen i chi ei gynilo i ymddeol yn gyfforddus.

Credyd llun: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Mae'r swydd Tabl Isafswm Dosbarthu Gofynnol (RMD) yr IRA ar gyfer 2023 yn ymddangos yn gyntaf ar Blog SmartAsset.