Roedd hanner cyntaf y flwyddyn hon yn nodi'r perfformiad gwaethaf ar gyfer y S&P 500 ers 1970. Gyda chwyddiant yn codi i'r entrychion a chyfraddau llog yn codi, dangosodd y mynegai golled o 20.6%. Efallai bod y teimlad enbyd wedi'i orwneud. Mae'r marchnadoedd wedi mynd ymlaen i lwyfannu rali drawiadol. Gan fod y Mehefin yn isel, mae'r S&P 500 wedi cofnodi cynnydd o 17%.
Gall trawsnewidiad Roth mawr wthio cleient i fraced treth uwch. Mae trawsnewidiadau rhannol yn ffordd boblogaidd o osgoi'r broblem hon.
Dreamstime
Ac eto mae yna lawer o bortffolios sydd â cholledion sylweddol o hyd, yn enwedig y rhai sydd wedi'u pwysoli'n drwm yn y sectorau technoleg a biotechnoleg twf uchel. Am y flwyddyn hyd yn hyn, y
ARK Arloesi ETF
(ARKK) i ffwrdd tua 47% - er, ers canol mis Mehefin, mae'r gronfa wedi cronni 38%.
Mae rhai strategaethau i helpu cleientiaid gyda cholledion buddsoddi. Mae un yn a Trosi Roth. Dyma lle rydych chi'n trosglwyddo asedau o gyfrif ymddeol - fel IRA traddodiadol, 401 (k) neu 403 (b) - i Roth IRA.
“Mantais fawr o drawsnewid Roth ar ôl tynnu'n ôl mawr yw ei fod bron fel eich bod yn cael IRA Roth ar werth neu am bris gostyngol,” meddai Ashton Lawrence, cynghorydd ariannol a phartner yn Goldfinch Wealth Management.
Ond mae manteision pwysig eraill. Dyma olwg:
Budd-daliadau treth. Tybiwch fod gan eich cleient IRA traddodiadol gyda $100,000 mewn cronfeydd rhag treth. Ar fraced treth o 32%, byddai'r bil treth yn $32,000 ar drawsnewidiad Roth. Fodd bynnag, os bydd gwerth y portffolio yn gostwng i $70,000, yna $22,400 fyddai'r dreth sy'n ddyledus—am arbedion o $9,600. Gallai hyn fod yn uwch os bydd y cleient yn disgyn i fraced is.
“Trwy drethu’r cronfeydd hynny heddiw a dal yr asedau hynny tan 59 ½ oed - gan wahardd rhai eithriadau nodedig - ni fydd treth ar godiadau yn y dyfodol, dim cosb o 10% a dim dosbarthiadau gofynnol yn 72 oed,” meddai Eric Thompson, cyfarwyddwr a chynghorydd cyfoeth yn Round Table Wealth Management.
Bracedi. Mae trosi Roth yn gyffredinol yn gwneud synnwyr os bydd eich trethi yn cynyddu yn y dyfodol. Cadwch mewn cof bod y Deddf Toriadau Treth a Swyddi ar fin dod i ben erbyn diwedd 2025. Mae hyn yn golygu y bydd y cromfachau treth yn dychwelyd i'r lefelau cyn i'r Gyngres basio'r ddeddfwriaeth. Er enghraifft, bydd y braced 24% yn dychwelyd i 28%, bydd y gyfradd 32% yn mynd i 33%, a bydd y braced 37% yn dod yn 39.6%.
Cadwodd y gyfraith yr hen strwythur o saith cromfachau treth incwm unigol, ond yn y rhan fwyaf o achosion, gostyngodd y cyfraddau. Gostyngodd y gyfradd uchaf o 39.6% i 37%, tra gostyngodd y braced 33% i 32%, y braced 28% i 24%, y braced 25% i 22%, a'r braced 15% i 12%.
Mae angen i chi hefyd ystyried trethi'r wladwriaeth. Os bydd cleient yn symud i wladwriaeth arall, efallai na fydd treth incwm.
“Gall cynllunwyr ddefnyddio meddalwedd sy’n effeithio ar gyfraddau treth ac adenillion ar fuddsoddiadau ynghyd ag oedran y trethdalwr i gynorthwyo gyda’r cynllunio a rhoi mewnwelediad i’r trethdalwr,” meddai Larry Harris, Cyfarwyddwr Treth gyda Parsec Financial.
Trosiadau rhannol. Mae hon yn strategaeth boblogaidd. Y rheswm yw y gall trawsnewidiad Roth mawr wthio cleient i fraced treth uwch.
“Dylai’r rhai yn y fraced dreth 24% fod yn arbennig o ofalus gyda hyn oherwydd bod y braced nesaf i fyny yn 32%, sy’n cyfateb i gynnydd o tua 33%,” meddai Kevan Melchiorre, cyd-sylfaenydd a phartner rheoli Tenet Wealth Partners. “Gall trawsnewidiadau rhannol dros nifer o flynyddoedd helpu i ledaenu’r brathiad treth posibl hwn.”
Gall trosiad mawr hefyd olygu talu premiymau uwch ar gyfer Medicare Rhan B a D. Mae Rhan A yn cynnwys ysbyty a gofal iechyd cartref tra bod Rhan B ar gyfer gwasanaethau meddyg, gofal cleifion allanol, a phrynu offer meddygol.
“Er nad yw’n torri’r fargen, mae angen i gleientiaid fod yn ymwybodol ohono,” meddai Catherine Azeles, ymgynghorydd buddsoddi i Conrad Siegel.
Gall trosiad Roth hyd yn oed effeithio ar gyllid coleg. Yn gyffredinol, caiff y dosbarthiad ei gynnwys yn y cyfrifiad ar gyfer cymorth ariannol.
Cynllunio ystadau. Mae'r Ddeddf Ddiogel (mae'r enw yn acronym ar gyfer Sefydlu Pob Cymuned ar Gyfer Gwella Ymddeoliad) yn ei gwneud yn ofynnol i fuddiolwyr nad ydynt yn briod i fuddiolwyr IRA traddodiadol etifeddol ddosbarthu'r holl gronfeydd o fewn deng mlynedd. Gall hyn olygu biliau treth llawer uwch. Byddant hyd yn oed yn waeth i'r buddiolwyr hynny sy'n ennill incwm uchel.
Ond gydag IRA Roth, nid oes unrhyw drethi yn ddyledus. “I bobl nad ydynt yn rhagweld y bydd angen yr arian hwn arnynt, mae Trosi Roth yn arf trosglwyddo cyfoeth gwych i blant ac wyrion,” meddai Thomas F. Scanlon, cynghorydd ariannol yn Raymond James Financial Services. “Gallai hyn drosi’n ddegawdau o dwf di-dreth.”
Tom Taulli yn awdur llawrydd, awdur, a chyn-frocer. Mae hefyd yn asiant cofrestredig, sy'n caniatáu iddo gynrychioli cleientiaid cyn yr IRS.
Ffynhonnell: https://www.barrons.com/advisor/articles/roth-conversion-tax-advantages-51660678795?siteid=yhoof2&yptr=yahoo