Rheolau Cynllun Ymddeol 401(k).

Ers ei sefydlu yn 1978, mae'r Cynllun 401 (k) wedi tyfu i fod y math mwyaf poblogaidd o a noddir gan gyflogwr cynllun ymddeol yn America. Mae miliynau o weithwyr yn dibynnu ar yr arian y maent yn ei fuddsoddi yn y cynlluniau hyn i ddarparu ar eu cyfer yn eu blynyddoedd ymddeol, ac mae llawer o gyflogwyr yn gweld a Cynllun 401 (k) fel un o fanteision allweddol y swydd. Ychydig o gynlluniau eraill sy'n gallu cyfateb i hyblygrwydd cymharol y 401(k).

Siop Cludfwyd Allweddol

Mae 401 (k) yn gynllun ymddeol cymwys, sy'n golygu ei fod yn gymwys i gael buddion treth arbennig.
Gallwch fuddsoddi cyfran o'ch cyflog, hyd at derfyn blynyddol.
Efallai y bydd eich cyflogwr yn cyfateb i ryw ran o'ch cyfraniad neu beidio.
Bydd yr arian yn cael ei fuddsoddi ar gyfer eich ymddeoliad, fel arfer yn eich dewis o amrywiaeth o gronfeydd cydfuddiannol.
Fel arfer ni allwch godi dim o'r arian heb gosb treth nes eich bod yn 59½.

Beth yw Cynllun 401 (k)?

Mae cynllun 401 (k) yn gyfrif cynilo ymddeol sy'n caniatáu i weithiwr ddargyfeirio cyfran o'i gyflog i fuddsoddiadau hirdymor. Gall y cyflogwr yn cyd-fynd cyfraniad y gweithiwr hyd at derfyn.

Mae 401 (k) yn dechnegol yn gynllun ymddeol cymwys, sy'n golygu ei fod yn gymwys i gael buddion treth arbennig o dan Gwasanaeth Refeniw Mewnol (IRS) canllawiau. Daw cynlluniau cymwys mewn dwy fersiwn. Efallai eu bod naill ai cyfraniadau diffiniedig or buddion diffiniedig, megis cynllun pensiwn. Mae cynllun 401(k) yn gynllun cyfraniadau diffiniedig.

Mae hynny'n golygu bod y balans sydd ar gael yn y cyfrif yn cael ei bennu gan y cyfraniadau a wneir i'r cynllun a pherfformiad y buddsoddiadau. Rhaid i'r gweithiwr wneud cyfraniadau iddo. Efallai y bydd y cyflogwr yn dewis cyfateb rhyw gyfran o'r cyfraniad hwnnw ai peidio. Nid yw'r enillion buddsoddi mewn cynllun 401(k) traddodiadol yn cael eu trethu nes bod y gweithiwr yn tynnu'r arian hwnnw yn ôl. Mae hyn fel arfer yn digwydd ar ôl ymddeol pan fo balans y cyfrif yn gyfan gwbl yn nwylo'r gweithiwr.

Y Roth 401(k) Amrywiad

Er nad yw pob cyflogwr yn ei gynnig, mae'r Roth 401 (k) yn opsiwn cynyddol boblogaidd. Mae'r fersiwn hon o'r cynllun yn ei gwneud yn ofynnol i'r gweithiwr dalu treth incwm ar unwaith ar y cyfraniadau. Fodd bynnag, ar ôl ymddeol, gellir tynnu'r arian yn ôl heb unrhyw drethi pellach yn ddyledus ar y cyfraniadau neu'r enillion buddsoddi.

Dim ond i gyfrif 401 (k) traddodiadol y gall cyfraniadau cyflogwr fynd i mewn - nid Roth.

401 (k) Terfynau Cyfraniad

Mae adroddiadau uchafswm y cyflog y gall cyflogai ei ohirio i gynllun 401(k) yw $20,500 ar gyfer 2022 a $22,500 ar gyfer 2023. Gall gweithwyr 50 oed a hŷn wneud arian ychwanegol cyfraniadau dal i fyny o hyd at $6,500 yn 2022 a $7,500 yn 2023.

Mae'r IRS hefyd yn gosod terfynau ar yr uchafswm cyfraniad ar y cyd gan y cyflogwr a'r gweithiwr. Yn 2022, uchafswm y cyfraniad ar y cyd gan y ddwy ochr yw $61,000 (neu $67,500 ar gyfer y rhai sy'n gwneud cyfraniad dal i fyny). Yn 2023, y terfyn hwn yw $66,000 (neu $73,500 ar gyfer y rhai sy'n gwneud cyfraniad dal i fyny). Yn ogystal, ni all yr uchafswm cyfraniad ar y cyd fod yn fwy na chyfanswm iawndal blynyddol y gweithiwr.

Terfynau ar gyfer Enillion Uchel

I'r rhan fwyaf o bobl, mae'r terfynau cyfraniad ar 401(k)s yn ddigon uchel i ganiatáu ar gyfer lefelau digonol o ohirio incwm. Yn 2022, dim ond y $305,000 cyntaf o incwm y gall gweithwyr cyflogedig uchel ei ddefnyddio wrth gyfrifo uchafswm cyfraniadau posibl. Cynyddodd y terfyn hwn yn 2023 i $330,000. Gall cyflogwyr hefyd ddarparu cynlluniau heb gymhwyso megis iawndal gohiriedig neu gynlluniau bonws gweithredol ar gyfer y gweithwyr hyn.

401(k) Opsiynau Buddsoddi

Mae cwmni sy'n cynnig cynllun 401 (k) fel arfer yn cynnig dewis o sawl opsiwn buddsoddi i weithwyr. Fel arfer rheolir yr opsiynau gan grŵp cynghori gwasanaethau ariannol fel The Vanguard Group neu Fidelity Investments.

Gall y gweithiwr ddewis un neu nifer o gronfeydd i fuddsoddi ynddynt. Mae'r rhan fwyaf o'r opsiynau yn cronfeydd cydfuddiannol, a gallant gynnwys cronfeydd mynegai, cronfeydd cap mawr a chap bach, cronfeydd tramor, cronfeydd eiddo tiriog, a chronfeydd bond. Maent fel arfer yn amrywio o gronfeydd twf ymosodol i gronfeydd incwm ceidwadol.

Rheolau Tynnu Arian yn Ôl

Mae'r rheolau dosbarthu ar gyfer cynlluniau 401(k) yn wahanol i'r rhai sy'n berthnasol iddynt cyfrifon ymddeoliad unigol (IRAs). Yn y naill achos neu’r llall, bydd tynnu asedau’n gynnar o’r naill fath neu’r llall o gynllun yn golygu bod trethi incwm yn ddyledus, a, gydag ychydig eithriadau, bydd cosb dreth o 10% yn cael ei chodi ar y rheini sy’n iau na 59½.

Ond er nad oes angen sail resymegol i dynnu'n ôl yr IRA, a digwyddiad sbarduno rhaid bod yn fodlon derbyn taliad allan o gynllun 401(k). Dyma'r digwyddiadau sbarduno arferol:

Mae'r gweithiwr yn ymddeol neu'n gadael y swydd.
Mae'r gweithiwr yn marw neu'n anabl.
Mae'r gweithiwr yn cyrraedd 59½ oed.
Mae'r gweithiwr yn profi caledi penodol fel y'i diffinnir yn y cynllun.
Mae'r cynllun wedi'i derfynu.

Rheolau Ôl Ymddeol

Mae'r IRS yn gorchymyn perchnogion cyfrifon 401 (k) i ddechrau'r hyn y mae'n ei alw dosbarthiadau gofynnol gofynnol (RMDs) yn 72 oed oni bai bod y cyflogwr hwnnw’n dal i gyflogi’r person. Mae hyn yn wahanol i fathau eraill o gyfrifon ymddeol. Hyd yn oed os ydych chi'n gyflogedig, mae'n rhaid i chi gymryd yr RMD o IRA traddodiadol, er enghraifft. Mae arian a dynnir o 401(k) fel arfer yn cael ei drethu fel incwm cyffredin.

Yr Opsiwn Rollover

Mae llawer o ymddeolwyr yn trosglwyddo balans eu cynlluniau 401 (k) i IRA traddodiadol neu a Roth I.R.A.. Mae hyn yn dreigl yn caniatáu iddynt ddianc rhag y dewisiadau buddsoddi cyfyngedig sy'n aml yn bresennol mewn cyfrifon 401(k).

Os penderfynwch i wneud rowlio drosodd, gwnewch yn siŵr eich bod chi'n ei wneud yn iawn. Mewn treigl uniongyrchol, mae’r arian yn mynd yn syth o’r hen gyfrif i’r cyfrif newydd, ac nid oes unrhyw oblygiadau treth. Mewn treigliad anuniongyrchol, anfonir yr arian atoch yn gyntaf, a bydd arnoch chi'r trethi incwm llawn ar y balans yn y flwyddyn dreth honno.

Os oes gan eich cynllun 401 (k) stoc cyflogwr ynddo, rydych chi'n gymwys i fanteisio ar y gwerthfawrogiad heb ei wireddu net (NUA) rheoli a derbyn triniaeth enillion cyfalaf ar yr enillion. Bydd hynny’n gostwng eich bil treth yn sylweddol.

Er mwyn osgoi cosbau a threthi, rhaid treiglo drosodd o fewn 60 diwrnod i dynnu arian o'r cyfrif gwreiddiol.

401(k) Benthyciadau Cynllun

Os yw'ch cyflogwr yn caniatáu hynny, efallai y byddwch yn gallu cymryd benthyciad o'ch cynllun 401(k). Os caniateir yr opsiwn hwn, gellir benthyca hyd at 50% o'r balans breintiedig hyd at derfyn o $50,000. Rhaid i'r benthyciwr ad-dalu'r benthyciad o fewn pum mlynedd. Caniateir cyfnod ad-dalu hirach ar gyfer pryniant cartref sylfaenol.

Yn y rhan fwyaf o achosion, bydd y llog a delir yn llai na chost talu llog gwirioneddol ar a banc neu fenthyciad defnyddiwr - a byddwch yn ei dalu i chi'ch hun. Ond byddwch yn ymwybodol y bydd unrhyw falans heb ei dalu yn cael ei ystyried a dosbarthu a'u trethu a'u cosbi yn unol â hynny. Yn ogystal, pe baech yn gadael eich cyflogwr, bydd gofyn i chi dalu unrhyw falans benthyciad 401(k) sydd ar y gweill yn llawn neu wynebu treth neu gosbau IRS.

Dosbarthiadau Caledi

Efallai y daw amser pan fydd argyfyngau'n codi. Ac efallai y gwelwch mai'r unig le y gallwch droi i ddiwallu'ch anghenion ariannol uniongyrchol yw eich cynllun ymddeoliad. Er efallai nad dyma'r llwybr gorau o reidrwydd, mae gennych chi'r opsiwn i'w gymryd dosbarthiadau caledi neu dynnu'n ôl. Mae yna nifer o ystyriaethau pan ddaw i'r math hwn o dynnu'n ôl:

Rhaid bod angen amlwg a phresennol i gymryd dosbarthiad caledi. Gall hefyd fod yn angen gwirfoddol neu ragweladwy cyn belled ag y bo'n rhesymol.
Rhaid i swm y tynnu'n ôl beidio â bod yn fwy na'r angen.
Ni allwch gymryd unrhyw ddosbarthiadau dewisol am chwe mis ar ôl i'r caledi dynnu'n ôl.

Mae'r math hwn o dynnu'n ôl yn drethadwy. Ac os cymerwch un o'r rhain, nid oes disgwyl i chi ei dalu'n ôl i'r cyfrif. Mae manylion llawn am ddosbarthiadau caledi ar gael trwy'r Gwefan IRS.

401(k) Strategaethau

Mae gan bob unigolyn sefyllfa ariannol unigryw, ac nid oes un strategaeth ymddeol unigol sydd orau i bawb yn gyffredinol. Eto i gyd, mae rhai awgrymiadau neu ganllawiau eang sydd o fudd i'r rhan fwyaf o fuddsoddwyr, yn enwedig y rhai sy'n edrych i wneud y gorau o'u cynilion ymddeol.

Mwyhau Cyfateb Cyflogwr

Un o reolau euraidd cynilion ymddeoliad yw ceisio blaenoriaethu cymryd swm llawn eich cyflogwr cyfatebol. Er enghraifft, os yw'ch cyflogwr yn cyfateb i ddoler am ddoler â'ch 4% cyntaf o gyfraniadau 401 (k), dylech ymdrechu i roi o leiaf 4% yn eich 401 (k). Mae'r strategaeth hon yn gwneud y mwyaf o'r arian am ddim a gewch gan eich cyflogwr.

Byddwch yn ymwybodol o'r Terfynau Cyfraniad

Nid yw'r IRS yn caniatáu cyfraniadau sy'n fwy na 401 (k) o derfynau blynyddol. Os byddwch yn gorgyfrannu, mae'n ofynnol i chi wedyn dynnu'r cyfraniadau gormodol hynny yn ôl, gan sbarduno trethi a chosbau posibl. Yn 2022, y terfyn cyfraniad o 401(k) ar gyfer traddodiadol a Roth 401(k)s oedd $20,500, a'r terfyn cyfraniadau yn 2023 yw $22,500. Mae yna hefyd gyfraniadau dal i fyny ar gyfer unigolion 50 oed neu hŷn.

Ystyriwch Roth a Buddion 401(k) Traddodiadol

Yn gyffredinol, mae'n well cyfrannu at gerbydau ariannol Roth pan fo'ch braced treth yn isel ar hyn o bryd a'ch bod yn disgwyl bod mewn braced treth uwch yn y dyfodol. Ar y llaw arall, fel arfer mae'n well cyfrannu at gerbyd ariannol traddodiadol pan fo'ch braced treth yn uchel ar hyn o bryd. Mae hyn yn eich galluogi i fanteisio ar fuddion treth uniongyrchol.

Ceisiwch Beidio Tynnu'n Ôl yn Gynnar

Os byddwch yn tynnu arian cynllun ymddeoliad yn ôl yn gynnar, byddwch yn destun treth incwm Ffederal wrth dynnu'n ôl. Yn ogystal, bydd yr IRS yn gosod cosb o 10% ar dynnu arian yn ôl yn gynnar.Yn olaf, gall tynnu cynilion ymddeoliad yn gynnar atal yr effaith gyfunol y gallai eich buddsoddiadau ei chael. Mae gadael eich cynllun 401 (k) fel y mae am gyfnod hirach yn gwneud y mwyaf o'ch potensial ar gyfer twf portffolio hirdymor.

Sut ydw i'n dechrau 401(k)?

Dim ond trwy gyflogwr y cynigir cynllun 401 (k), sy'n golygu na allwch ddechrau buddsoddi mewn un ar eich pen eich hun. Os yw'ch cyflogwr yn cynnig y math hwn o gynllun ymddeol, mae'n rhaid i chi gofrestru a chyfrifo faint yr hoffech ei gyfrannu. Dyma'r swm a fydd yn cael ei dynnu o bob pecyn talu. Gwnewch yn siŵr nad yw'r swm hwn yn eich rhoi dros y terfyn cyfraniad a osodwyd gan yr IRS. Efallai y bydd eich cyflogwr hefyd yn cynnig opsiynau buddsoddi, megis cronfeydd cydfuddiannol, i ddewis ohonynt. Rhennir eich cyfraniadau rhwng y cronfeydd hyn yn unol â'ch cyfarwyddiadau dyrannu.

Pa Fanteision Mae Cynllun 401(k) Traddodiadol yn ei Gynnig?

Mae yna nifer o fanteision y mae cynlluniau 401 (k) traddodiadol yn eu cynnig i fuddsoddwyr. Mae gwneud cyfraniadau cyflogres yn golygu ei bod yn broses ddi-ffws, ddi-ffws. Mae'r cynlluniau hyn yn caniatáu ichi gyfrannu doleri cyn treth ar gyfer ymddeoliad, sy'n gostwng eich incwm trethadwy ac, felly, eich rhwymedigaeth treth. Os yw'ch cyflogwr yn darparu swm cyfatebol o gyfraniadau, mae'n melysu'r gronfa. Mae hynny oherwydd ei fod fel arian am ddim yn mynd i mewn i'ch poced ymddeol. Os byddwch yn dechrau buddsoddi yn gynharach, eich cyfansawdd cynilo. Mae hyn yn golygu bod unrhyw log yr ydych yn ei ennill hefyd yn ennill llog. A hyd yn oed os byddwch yn newid cyflogwyr/swyddi, gallwch fynd ag ef gyda chi.

Beth yw'r Gwahaniaeth rhwng 401 (k) Traddodiadol a Roth 401 (k)?

Er bod cynlluniau 401 (k) traddodiadol yn caniatáu ichi wneud cyfraniadau cyn treth, mae fersiwn Roth yn cynnwys cyfraniadau ôl-dreth. Mae'r budd-dal treth, fodd bynnag, yn digwydd pan fyddwch yn tynnu arian allan o'ch cyfrif. Pan fyddwch chi'n cymryd y dosbarthiadau lleiaf gofynnol o Roth 401 (k), mae'r arian hwnnw'n ddi-dreth. Fodd bynnag, mae codiadau o gyfrifon traddodiadol yn cael eu trethu ar eich cyfradd dreth arferol. Mae hynny oherwydd bod y cyfraniadau'n cael eu gwneud ar sail ddi-dreth.

Y Llinell Gwaelod

Dylai cynilo ar gyfer ymddeoliad fod ar radar pawb, yn enwedig os ydych am gynnal yr un ffordd o fyw sydd gennych ar hyn o bryd. Ond gyda chymaint o opsiynau, ble mae dechrau? Y lle gorau yw'r cynllun 401(k), a gynigir gan gyflogwyr. Os oes gan eich cwmni'r cynllun hwn, manteisiwch arno. Mae hyn hyd yn oed yn bwysicach os yw'ch cyflogwr yn cyfateb i gyfraniadau. Ond nid dim ond am socio'r arian sy'n cyfrif. Gall gwybod y pethau sydd i mewn ac allan a'r rheolau sy'n gysylltiedig â'r cynllun eich gwneud yn fuddsoddwr gwell.

Ffynhonnell: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo